0.00%
净资产额 1,037.63 1,082.39 4.31%
九、股利分配政策
（一）股利分配的一般政策
公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入法定公积金，公司法
定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度公司亏损的，在依照前款规定提取法
定公积金之前，应该先用当年利润弥补亏损。
公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公
积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东实缴的出资比例分
配。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润
的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后
2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（二）最近两年分配情况
公司最近两年未进行股利分配。
（三）公开转让后的股利分配政策
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公司应以现金、股票或其他合法的方式分配股利。
公司的利润分配政策为：
（1）利润分配原则：公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润分配应
重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展；
（2）利润分配形式：公司采取积极的现金或股票股利分配政策，视公司经
营和财务状况，可以进行中期分配；
（3）公司董事会未作出现金利润分配预案的，应当在近期定期报告中披露
原因。
（4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
公司董事会在考虑对全体股东持续、稳定、科学回报的基础上，制定利润分
配方案；监事会应当对利润分配方案进行审核并发表审核意见。
董事会审议通过利润分配方案后，按照《公司法》及章程规定提交股东大会
审议。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后
2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
十、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况
报告期内，纳入合并范围的子公司为西安丰树电子科技发展有限公司。子公
司的具体情况详见本公开转让说明书之“第一节 基本情况”之“四、报告期内公
司的子公司”。
十一、可能影响公司持续经营的风险因素
（一）核心技术人员流失、技术泄密风险
公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发
展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要的影响。公司掌握
着塔吊安监系统等自行研发的软件产品的核心技术。虽然公司建立了严格的保密
制度，且截至目前公司未发生核心技术人员流失和技术泄密的情况，但是随着行
业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心
技术人员离开公司或公司核心技术被泄密，将可能削弱公司的竞争力，给公司的
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生产经营和发展造成不良影响。
（二）软件质量风险
软件产品较为复杂，任何软件公司都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺
陷。虽然自公司成立以来，尚未发生过因产品和服务质量印发的重大纠纷，但是
如果公司开发的软件存在缺陷或错误，将导致客户业务运作受到不利影响。为修
正产品已发生的错误或因客户提起索赔请求而进行的申辩，将额外增加公司成本
费用，并影响公司市场信誉或市场地位。
（三）税收优惠政策变化风险
公司符合《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的
通知》（财税[2012]27号）“三、我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的
软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至
第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得
税，并享受至期满为止。”的规定。公司于2013年7月11日取得《软件企业认定证
书》，企业所得税自2013年-2015年享受两免三减半的税收优惠，报告期税收规
定减按12.5%的税率征收企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，国家需要重点扶持的高
新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。公司的全资子公司西安丰树于2013
年11月4日取得高新技术企业证书，有效期三年，享受15%的企业所得税优惠税
率。若未来国家企业所得税优惠政策发生不利变化，将给公司经营业绩带来一定
影响。
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的
通知》（国发[2011]4号），对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产
品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行
即征即退政策。报告期内，公司取得的增值税退税金额分别为63.08万元、174.85
万元、118.49万元，占当期合并报表利润总额的比例分别为-188.61%、153.28%、
79.67%。若未来软件产品增值税税收优惠政策发生不利变化，将给公司经营业绩
带来一定影响。
（四）下游行业的政策变化风险
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公司所处行业的下游为建筑业，其中，国土、水利水电、电力工程等基础建
设行业受国家宏观政策影响较大，住宅等受房地产行业的影响较大，虽然目前国
家大力发展基础建设行业，房地产行业处于平稳发展状态。如果国家对下游行业
的政策改变或者房地产行业的发展受到限制，将直接影响本行业下游的需求，进
而影响公司业务。
（五）产品销售季节性风险
建筑业软件产品的主要客户为政府部门、建设施工单位等，此类客户通常需
采用预算管理制度和集中采购制度，即这类客户一般上半年进行项目预算立项与
流程审批、下半年进行招标或设施采购，因而建筑业软件产品用户的市场需求高
峰通常出现在下半年。
建筑业各年产值变化情况呈折线型上升，同一年度内，建筑行业产值一季度
最低，四季度最高。由于建筑业具有一定的季节性，建筑业软件的销售也呈现一
定的季节性。上半年尤其第一季度因客户预算制定和春节长假等因素，具有较为
明显的销售淡季特征；下半年实现的营业收入则相对较多，经营活动现金流入亦
主要集中于下半年。而由于公司各月度的研发投入、人员工资及其它费用的支出
相对均衡，导致公司利润和经营活动现金流量通常呈现一定的不均衡性。
（六）技术替代快的风险
软件行业技术更新换代的速度比较快，企业面临较高的技术风险，包括由于
对技术、产品及市场发展趋势的把握，关键技术及重要新产品的研发及上市，核
心技术和重要产品的方案，研发工期及成本的控制等因素导致的发展方向错误、
技术及产品落后、开发失败、研发投资损失的风险，以及由此产生的市场竞争力
下降和企业发展速度减慢的风险。
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第五节有关声明
挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员的声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的
法律责任。
1、杭州品茗股份信息技术股份有限公司（盖章）
2、全体董事签字
3、全体监事签字
4、全体高级管理人员签字
5、签署日期
1-1-177
主办券商声明
本公司已对公开转让说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
1、浙商证券股份有限公司（盖章）
2、法定代表人签字
3、项目负责人签字
4、项目小组成员签字
5、签署日期
1-1-178
律师事务所声明
本所及经办律师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所出具的
法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引
用的法律意见书的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律
责任。
1、浙江天册律师事务所（盖章）
2、律师事务所负责人签字
3、经办律师签字
4、签署日期
1-1-179
会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本所
出具的审计报告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对申请挂牌公司在公开转让
说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而
出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相
应的法律责任。
1、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（盖章）
2、会计师事务所负责人签字
3、经办注册会计师签字
4、签署日期
1-1-180
资产评估机构声明
本公司及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书
与本公司出具的资产评估报告无矛盾之处。本公司及签字注册资产评估师对申请
挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认公开转让
说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性和完整性承担相应的法律责任。
1、资产评估机构负责人：
2、经办注册资产评估师：
中瑞国际资产评估（北京）有限公司
（盖章）
年 月 日
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第六节附件
一、主办券商推荐报告
二、财务报表及审计报告
三、法律意见书
四、公司章程
五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见
六、其他与公开转让有关的重要文件
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