263.01
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
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保证金、押金、备用金 16,285,204.88 15,055,934.28
费用类支出 90,848,712.65 91,902,449.02
其他 2,932,324.19 4,238,770.72
合计 110,066,241.72 111,197,154.02
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收回定期存款 30,000,000.00
3 年期定期存款利息 1,022,670.00
赎回结构性理财产品 288,000,000.00 129,020,000.00
与资产相关的政府补助 1,650,000.00
合计 290,672,670.00 159,020,000.00
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
购买结构性理财产品 340,000,000.00 125,000,000.00
3 年期定期存款 30,990,000.00
合计 370,990,000.00 125,000,000.00
(三十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 31,339,130.99 17,791,563.60
加：资产减值准备 -163,094.89 -1,000,898.20
固定资产等折旧 6,274,756.46 6,950,707.81
无形资产摊销 984,622.57 1,212,080.34
长期待摊费用摊销 12,545,622.38 12,533,332.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
15,428.59 -30,146.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -32,350.74 2,529,706.40
投资损失（收益以“－”号填列） -1,346,420.00 -1,578,021.97
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补充资料 本年金额 上年金额
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -649,473.31 -1,420,082.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,573,698.24 7,378,500.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 632,596.78 22,317,195.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,146,928.70 -52,155,185.03
其他 1,580,000.00
经营活动产生的现金流量净额 41,027,588.37 16,108,751.32
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 48,127,756.61 109,992,977.90
减：现金的年初余额 109,992,977.90 101,865,271.05
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -61,865,221.29 8,127,706.85
2、 现金和现金等价物的构成
项目 年末余额 年初余额
一、现金 48,127,756.61 109,992,977.90
其中：库存现金 107,710.61 64,495.58
可随时用于支付的银行存款 48,020,046.00 109,928,482.32
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 48,127,756.61 109,992,977.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
(三十八) 所有权受到限制的资产
项目 年末余额 年初余额
固定资产 50,221,873.58 51,536,384.90
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项目 年末余额 年初余额
无形资产 157,038.52 160,535.43
合计： 50,378,912.10 51,696,920.33
注：2015 年 12 月 31 日，受限固定资产系福建八马用于抵押担保的位于安溪工业区龙美工
业园的房屋建筑物，房产证编号为安房权证龙门镇字第 00041824-00041829 号及安房权证龙
门镇字第 201305362 号，该部分房屋建筑物账面价值为 50,221,873.58 元。受限无形资产系
福建八马用于抵押担保的位于安溪工业龙美工业园的土地使用权，编号为安国用（2010）字
第 0022925 号，该部分土地使用权账面价值为 157,038.52 元。该两项受限资产均同时作为中
国工商银行股份有限公司安溪支行签订的编号为 14080161-2014 年安溪（抵）字 0025 号的
抵押合同下的抵押物。截止 2015 年 12 月 31 日，该抵押项下的贷款余额为 6,950,000.00 元。
(三十九) 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,128.43 6.4936 7,327.58
应收账款
其中：美元 203,568.89 6.4936 1,321,894.94
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六、 合并范围的变更
报告期内合并范围无变更。
七、 在其他主体中的权益
在子公司中的权益
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
厦门鑫八马 厦门 厦门 销售 100.00 设立
福州鑫八马 福州 福州 销售 100.00 设立
广州八马 广州 广州 销售 100.00 设立
北京八骏 北京 北京 销售 100.00 设立
福建八马 安溪 安溪 茶业自产自销 100.00 收购
现代农业 安溪 安溪 农业综合开发 100.00 收购
培训中心 深圳 厦门 培训 100.00 设立
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八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
任。董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效
执行的程序，并通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险
管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，
并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的
政策是固定利率借款占外部借款的 100%。本公司利率风险是可控的。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本公司期末无外汇风险
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
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金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险
由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计均于 1 年内到期。
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的控股股东、实际控制人情况
名称 关联关系 企业类型 注册地 持股比例（%） 表决权比例（%）
王文彬 公司股东 --- --- 28.93 28.93
王文礼 公司股东 --- --- 25.45 25.45
王文超 公司股东 --- --- 3.20 3.20
合计 --- --- 57.58 57.58
王文彬、王文礼、王文超三人作为一致行动人，共同掌握公司的实际控制权，暨为
公司的实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的其他主要关联方情况
关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
吴清标 股东、总经理 自然人
吴庆祥 股东、副总经理、董秘 自然人
王小萍 股东 自然人
吴小宁 股东 自然人
陈雅静 股东 自然人
吴俊晖 股东 自然人
黄琴 股东 自然人
蒋妮娜 股东 自然人
深圳市天玑星投资有限公司 股东 67482684-5
北京和谐成长投资中心（有限合伙） 股东 56037180-3
天津天图兴华股权投资合伙企业（有限合伙） 股东 57231059-X
南海成长精选（天津）股权投资基金合伙企业
（有限合伙）
股东 57231886-6
李建光 董事 自然人
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关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
高鹏 监事 自然人
张永坚 监事 自然人
李小毅 监事 自然人
苏丽敏 监事 自然人
黄光秀 财务总监 自然人
福建省安溪溪源投资有限公司 同一实际控制人控制 56166615-2
福建省安溪溪源旅游开发有限公司
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