湘 0104 民初 994 号判决书）。被告已经就上述判决提起上诉，最终生效判决可能与一审判决不同。
3、 诉讼已结案或达成和解，但是未能执行完毕的相关债权情况
原告 被告 判决或和解时间
判决金额或和解
确认金额
截止期末收回部
分后的余额
期末账面余额
已计提资产减值
准备计提比例%
执行进展情况
本公司 深圳市迪凯特电池科技有限公司 2015 年 5 月 39,397,076.37 8,132,088.34 8,132,088.34 10.00 逐步还款中 注 1
本公司
深圳市天盛伟业科技有限公司及其
实际控制人
2016 年 8 月 6,569,686.00
6,569,686.00 7,157,485.94
100.00 强制执行中 注 2
本公司 九江迅通新能源科技有限公司 2016 年 9 月 5,324,674.97 5,140,463.00 5,140,463.00 100.00 强制执行中 注 3
本公司 惠州中加新能源有限公司 2016 年 7 月 7,141,744.00 6,623,685.00 6,623,685.00 100.00 强制执行中 注 4
合计 26,465,922.34 27,053,722.28
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
96
注 1：和解后，对方能够基本按照和解协议约定的还款计划还款，本年已收回
大部分款项。被告和其担保人已将各自拥有的一批机器设备抵押给本公司，本
公司已经和第三方购买人签订转让机器设备意向书，预计转让对价可以覆盖剩
余应收账款。本公司采取的措施足以保障本公司权益。对应收账款余额按照账
龄分析法计提坏账准备。
注 2：法院判决本公司胜诉，确认被告拖欠货款 6,569,686.00 元。起诉以后，
天盛伟业违约未向银行偿付银行承兑汇票票据敞口，本公司根据三方协议向银
行先行垫付票据敞口 616,794.94 元，同时转为对天盛伟业的应收账款。 本公司
已向法院申请诉讼财产保全，虽查封了被告房产、车辆若干，但房产为轮候查
封，车辆已被其他债权人强制扣走，后期虽能回款，但周期较长。出于谨慎，
本公司对该应收账款余额按 100%计提坏账准备。
注 3：经法院调解确认被告拖欠款项合计 5,324,674.97 元。由于被告未按民事
调解书回款，我公司已向法院申请强制执行。法院已查封被告 8000 余平米的
厂房、部分机器设备，查封被告实际控制人名下住房一套，冻结被告实际控制
人持有的其他公司股权。因以上保全财产处理较难，后期虽能回款，但周期较
长，出于谨慎，本公司对该应收账款余额按 100%计提坏账准备。
注 4：截止 2017 年 6 月 30 日，案件已判决并已申请强制执行。虽本公司已申
请查封被告实际控制人名下房产若干，汽车一辆，被告实际控制人持有的另两
家公司股权等财产，但房产部分为轮候查封，并有抵押权，股权无实际处理价
值，后期虽能回款，但周期较长。出于谨慎，本公司对该应收账款余额按 100%
计提坏账准备。
4、 其他
本公司无需要披露的其他或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项：
项目 内容
对财务状况和
经营成果的影
响数
无法估计影响
数的原因
重大诉讼期
后判决
2017 年 7 月 14 日，长沙市中级人民法院判决被告返还本公司及湖南杉
杉新能源有限公司预付款 500 万元及资金占用利息，赔偿经济损失
29,657,450.00 元（（ 2017）湘民终 241 号判决书）、 20,506,700.00 元
（（（ 2017）湘民终 242 号判决书）。 2017 年 3 月 8 日，长沙市岳麓
被告已经就上
述判决提起上
诉，最终生效判
决可能与一审
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
97
项目 内容
对财务状况和
经营成果的影
响数
无法估计影响
数的原因
区中级人民法院判决被告赔偿本公司及湖南杉杉新能源有限公司经济
损失 10,079,546.47 元（（ 2016）湘 0104 民初 994 号判决书）。详见本
附注十一、（二）、 2
判决不同。
(二) 销售退回：无
(三) 其他资产负债表日后事项说明：无
十三、 其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
98
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
类别
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额
比例
（ %）
金额
计提比
例（ %）
金额
比例
（ %）
金额
计提比
例（ %）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
账龄组合 705,419,436.25 90.25 36,976,686.72 5.24 668,442,749.53 692,379,848.56 90.73 35,491,575.56 5.13 656,888,273.00
关联方组合
组合小计 705,419,436.25 90.25 36,976,686.72 5.24 668,442,749.53 692,379,848.56 90.73 35,491,575.56 5.13 656,888,273.00
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
76,206,100.91 9.75 65,600,602.15 86.08 10,605,498.76 70,766,261.06 9.27 55,705,890.99 78.72 15,060,370.07
合计 781,625,537.16 100.00 102,577,288.87 679,048,248.29 763,146,109.62 100.00 91,197,466.55 671,948,643.07
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
99
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备
计提比例
（ %）
1 年以内 681,742,618.20 34,087,130.92 5.00
1 至 2 年 21,067,448.05 2,106,744.81 10.00
2 至 3 年 2,609,370.00 782,811.00 30.00
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计 705,419,436.25 36,976,686.73
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 6,557,024.07 1,011,404.81 15.00
1 至 2 年 2,554,300.00 2,554,300.00 100.00
2 至 3 年 22,185,786.34 17,125,906.83 77.19
3 至 4 年 32,920,951.88 32,920,951.88 100.00
4 至 5 年 11,988,038.62 11,988,038.62 100.00
合计 76,206,100.91 65,600,602.15
2、 本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额 15,236,654.88 元。
3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
单位名称
期末余额
应收账款
占应收账款合计
数的比例(%)
坏账准备
客商 A 92,152,998.02 11.79 4,607,649.90
客商 B 73,638,899.03 9.42 3,681,944.95
客商 C 52,905,876.06 6.77 2,645,293.80
客商 D 40,941,712.65 5.24 2,047,085.63
深圳市海太阳实业有限公司 39,981,100.00 5.12 39,981,100.00
合计 299,620,585.76 38.34 52,963,074.28
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
100
注：期末余额前五名中无本公司关联方企业。
4、 截止本报告期末，本公司账面无应收关联方账款。
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
101
(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
类别
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额
比例
（ %）
金额
计提比
例（ %）
金额
比例
（ %）
金额
计提比
例（ %）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款
账龄组合 768,461.61 0.14 38,423.00 5.00 730,038.61 111,074.79 73.04 5,554.00 5.00 105,520.79
关联方组合 558,090,399.71 99.85 558,090,399.71
组合小计 558,858,861.32 99.99 38,423.00 5.00 558,820,438.32 111,074.79 73.04 5,554.00 5.00 105,520.79
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
38,500.00 0.01 38,500.00 100.00 41,000.00 26.96 41,000.00 100.00
合计 558,897,361.32 100.00 76,923.00 558,820,438.32 152,074.79 100.00 46,554.00 105,520.79
湖南杉杉能源科技股份有限公司 2017 年半年度报告 公告编号： 2017-033
102
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（ %）
1 年以内 768,461.61 38,423.00 5.00
1 至 2 年
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计 768,461.61 38,423.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,500.00 2,500.00 100.00
1 至 2 年 16,400.00 16,400.00 100.00
2 至 3 年 0.00 0.00 -
3 至 4 年 4,400.00 4,400.00 100.00
4 至 5 年 15,200.00 15,200.00 100.00
合计 38,500.00 38,500.00
2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 30,369.00 元。
3、 其他应收款按款项性质分类情况情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
合并关联方往来款 558,090,399.71 -
保证金/押金 528,500.00 41,000.00
垫付、预付费用 110,461.61 111,074.79
备用金 168,000.00
合计 558,897,361.32 152,074.79
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
湖南杉杉能
查看PDF原文
