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权平均净资产收益率 13=1/12 1.02%
扣除非经常性损益后加权平均净资 1.60%
产收益率 14=3/12
[注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11
2．每股收益
(1)明细情况
报告期利润 每股收益(元/股)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润 0.014 0.014
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 0.022 0.022
润
(2)计算过程
1)基本每股收益的计算过程
项目 序号 2017年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 1 345,186.84
非经常性损益 2 -197,099.79
扣除非经营性损益后的归属于公司 542,286.63
普通股股东的净利润 3=1-2
期初股份总数 4 24.594.000.00
报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数 5
报告期因发行新股或债转股等增加
股份数 6
四川君和环保股份有限公司
2017半年度报告
增加股份次月起至报告期期末的累
计月数 7
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累
计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12 24,594,000.00
基本每股收益 13=1/12 0.014
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.022
[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(十二)公司主要会计报表项目异常情况及原因说明
1、资产负债表
项目 2017年6月30 2016年12月31 变动比率 变动原因说明
日 日
货币资金 预收客户的工程款、借款收
8,313,445.26 27,655.55 299.61% 到现金
应收账款 4,946,820.79 8,082,315.37 -38.79% 收回工程款
预付账款 5,535,008.27 520,878.00 962.63% 预付的机器设备款增加
因部分工程施工未完，部分
存货 工程未决算导致存货较年初
2,318,517.31 1,502,779.77 54.28% 增加
其它流动资产 115,896.62 33,028.50 250.89% 主要是待抵扣增值税增加
其它非流动资 资本化资产的摊销
产 9,813,717.69 10,463,050.20 -6.21%
应付账款 17,707,869.00 31,019,901.48 -42.91% 支付到期货款
预收账款 5,698,789.12 322,695.84 1665.99% 预收工程款
应付职工薪酬 728,479.63 1,846,110.52 -60.54% 已支付年初计提职工薪酬
应交税费 公司上期末应交税费已于本
4,235.96 671,259.55 -99.37% 期缴纳，因此6月末应交税
四川君和环保股份有限公司
2017半年度报告
费减少
2、利润表
项目 2017年1-6月 2016年1-6月 变动比率 变动原因说明
营业收入 20,801,857.33 28,899,522.74 -28.02% 公司新增项目未确认收入
营业成本 设备及原材料均比上年同期
14,665,283.44 20,065,049.06 -26.91% 减少
营业税金及附 流转税减少,相应的城建税
加 1,417.66 21,142.20 -93.29% 及教育附加减少
销售费用 508,149.99 494,928.25 2.67% 基本无变化
管理费用 4,247,884.18 4,689,191.10 -9.41% 中介费用减少
财务费用 新增长期借款、贷款利息增
772,820.43 566,588.51 36.39%加
资产减值损失 收回应收账款,转回已计提
-133,487.21 545,162.30 124.49% 的坏账准备
营业利润 收入减少,营业利润相应减
696,245.71 2,517,461.32 -72.34%少
营业外收入 10,000.00 344,182.28 -97.09% 当期未收到政府补助
3、现金流量表
项目 2017年1-6月 2016年1-6月 变动比率 变动原因说明
经营活动产生 主要是新增工程项目，预付
的现金流量净 供应商货款
额 -7,994,310.37 2,224,357.63 -459.39%
投资活动产生
的现金流量净 主要是投资增加所致
额 -4,947,079.49 -3,426,390.86 44.38%
筹资活动产生
的现金流量净 主要是新增借款2200万
额 21,227,179.57 1,646,767.87 1189.02%
四川君和环保股份有限公司
董事会
2017年8月17日
