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例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收款项 4,659,173.99 100.00 232,983.70 5.004,426,190.29
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
合计 4,659,173.99 100.00 232,983.70 5.004,426,190.29
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收款项 1,975,947.99 100.00 98,941.15 5.00 1,877,006.84
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
合计 1,975,947.99 100.00 98,941.15 5.00 1,877,006.84
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 4,658,673.99 232,933.70 5.00
1至2年 500.00 50.00 10.00
公告编号：2017-027
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计 4,659,173.99 232,983.70
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额140,357.55元；本期收回或转回坏账准备金额6,315.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款 坏账金额
总额比例（%）
长白山制药股份有限公司 非关联方 4,218,006.50 90.53 210,900.33
四川海思科制药有限公司 非关联方 62,750.00 1.35 3,137.50
内蒙古医科大学 非关联方 60,400.00 1.30 3,020.00
上海诗丹德标准技术服务有限公司 非关联方 54,100.00 1.16 2,705.00
江苏永健医药科技有限公司 非关联方 52,000.00 1.12 2,600.00
合计 4,447,256.50 95.46 222,362.83
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款 128,922.86 100.00 58,467.77 45.35 70,455.09
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合计 128,922.86 100.00 58,467.77 45.35 70,455.09
（续）
期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
公告编号：2017-027
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准 26,767.02
备的其他应收款 82,817.92 100.00 56,050.90 66.57
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合计 82,817.92 100.00 56,050.90 66.57 26,767.02
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 61,042.86 3,163.77 5.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年 62,880.00 50,304.00 80.00
5年以上 5,000.00 5,000.00 100.00
合计 128,922.86 58,467.77
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,416.87元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 69,780.00 67,880.00
备用金 35,300.00
其他 23,842.86 14,937.92
合计 128,922.86 82,817.92
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
是否属于 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 关联方 款项性质 期末余额 账龄 额合计数的比例（%） 期末余额
成都君臣投资管理有 关联方 租房押金 67,880.00 4-5年 52.65 55,304.00
限公司
个人往来 非关联方 备用金 35,300.00 1年以内 27.38 1,765.00
待扣员工个人承担的非关联方 代垫社保 23,842.86 1年以内 18.50 1,303.77
社保 款项
