效果，内、外部监督机构有效履行职能；另一
方面，不断完善公司内部控制制度，严格按照法律法规、公司章程和内部控制制度的规定规范经营，做
到事前有效防范、事中严密监督、事后及时补救，措施恰当、切实可行。
（五）实际控制人不当控制的风险
1、风险分析
张红兵直接持有公司
57.95%的股份，并通过成都大道至简企业管理中心（有限合伙）（以下简称
“大道至简”）间接持有公司
8.49%的股权，合计持有公司66.44%的股份，为公司控股股东、实际控
制人。公司整体变更为股份公司时间短，如果未来实际控制人利用对公司的实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，进而影响本公司的正常经营或者对公司的人事、财务、重大经营及交易等
决策出现失误，将给公司持续经营及未来的健康发展带来风险。
2、应对措施
不断完善公司内部控制制度，建立健全权利制衡机制，严格按照公司章程和制度的规定规范经营，
减少实际控制人因个人原因在公司经营决策、人事、财务等方面给公司带来的不利影响。
（六）应收账款坏账风险
1、风险分析
公司2015年12月31日、2016年12月31日、2017年6月30日应收账款净额分别为8,983,560.00
元、4,627,000.00元、8,670,641.90元；应收账款净额占资产总额比重分别为44.94%、12.83%、22.68%。
随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加。虽然公司严格执行应收账款控制以及催收制
度，但是受到下游矿产行业周期性波动影响，将可能给公司带来坏账风险，进而影响公司现金流及利润
情况。
2、应对措施
公司加强对客户的信用管理，对新客户根据业内诚信情况严加筛选，对老客户根据以往诚信情况适
当增加或缩短账期，对信用不良者，坚决予以摒弃。加强对应收账款的催收力度。
（七）客户集中度较高
1、风险分析
公司主营业务是矿业咨询、矿产勘查、矿权托管和矿权孵化。2015 年度、2016年度、2017年1-6
月，公司前五名客户的销售金额占公司当期营业收入的比例分别为91.85%、95.23%、22.37%，由于公司
业务特点和运营能力限制，客户集中度较高，从而使得公司的经营业务具有一定的风险性。虽然，公司
凭借优质专业的服务和现在客户保持了长期稳定的业务合作关系，但是公司如果在将这些客户的合同履
行完成之后没有签订新的合同，将对公司盈利能力的稳定性和持续性带来不利影响。
2、应对措施
公司不断提高专业服务质量，提升品牌影响力，开发新的客户渠道，对外拓展业务；同时进一步强
化与老客户的稳定合作关系，延伸服务链条。
（八）财务管理风险
1、风险分析
本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，逐步提升财务管理在
企业管理中的地位，能够满足目前业务所需。但是随着本公司未来业务范围不断扩大，业务类型不断增
加，对本公司财务管理将会提出更高的要求，因此，本公司未来经营中存在因财务管理不适应发展的需
要而影响本公司稳健经营的风险。
2、应对措施
公司将加强财务制度和部门的建设，招聘和培养财务人员，完善内控该制度，以适应和满足未来发
展的需要。
（九）核心技术人才流失的风险及对策
1、风险分析
矿业咨询行业属于技术和智力资源高度密集型行业，公司业务发展的各环节都需要核心的技术人员
去决策和执行，因此拥有一支稳定的、高素质的技术人才队伍对本公司的持续发展至关重要。本公司在
发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关的高级管理人员及核心技术人员掌
握。
2、应对措施
公司一方面不断完善具有市场竞争力的薪酬管理体系，并通过在适当的时机对部分核心员工进行股
权激励的方式，与核心员工形成利益共同体；另一方面，公司不断加强企业文化建设，营造良好的工作
氛围，使员工理解、接受、认可、融入公司企业文化，从而发扬主人翁精神，将公司的发展与个人事业
追求相统一，长期在企业服务，共同成长，共创共享。
四、对非标准审计意见审计报告的说明
不适用
第四节 重要事项
一、重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 ____________
是否存在股票发行事项 否 ____________
是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 ____________
是否存在对外担保事项 否 ____________
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 ____________
是否存在日常性关联交易事项 是 第四节之二之
(六)
是否存在偶发性关联交易事项 否 ____________
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 是 第四节之二之
(八)
是否存在股权激励事项 否 ____________
是否存在已披露的承诺事项 是 第四节之二之
(十)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 ____________
是否存在被调查处罚的事项 否 ____________
是否存在公开发行债券的事项 否 ____________
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
（六）报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
日常性关联交易事项
具体事项类型 预计金额 发生金额
1购买原材料、燃料、动力 _________ _________
2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 _________ _________
3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） _________ _________
4财务资助（挂牌公司接受的） _________ _________
5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 _________ _________
6其他 1,040,000.0 505,578.00
0
总计 1,040,000.0 505,578.00
0
报告期内，公司租用控股股东、实际控制人张红兵及其亲属所拥有的房屋作为办公场所。
实际支付租金505,578.00元。2017年6月1日，公司召开2016年度股东大会，审议通过《关
于预计2017年度日常性关联交易事项》，同意公司租用张红兵、张孟成、汤桂芳的房产及车
位作为员工宿舍及停车位，预计2017年度日常性关联交易金额为104万元，并以转账方式
支付租金。
张红兵与张孟成、汤佳芳分别为父子、母子关系。
（八）收购、出售资产、对外投资、企业合并事项
2017年3月10日，公司与云南贵宝股东罗秀杰、韩慧敏签订《股权收购协议》，按照云
南天龙会计师事务所审计后净资产为作价依据，以490万元总价款收购了云南贵宝100%股权，
并于2017年3月23日在云南省昆明市盘龙区市场监督管理局完成相应股权变更工商登记备
案手续。
本次收购，符合公司“立足川西南，进军贵州、云南”的战略部署规划要求，向西南拓
展业务市场，寻找公司新的盈利增长点，提高公司盈利能力，进而获取相应的投资收益。本
次收购标的企业云南贵宝主营业务为地质勘查设计和矿业技术咨询，与公司业务相辅相成，
给公司带来丰富的客户资源和人脉资源的同时，其拥有的甲级勘查资质证书，有利于提升公
司勘查技术服务能力，进一步加强公司市场竞争综合实力。
（十）承诺事项的履行情况
1．避免同业竞争的承诺
为了避免产生同业竞争的可能性，公司实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、董事、
监事、高级管理人员出具了《避免同业
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