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10,777,699.63
-)
调整后年初未分配利润 -525,903,564.24 -502,621,023.92
加：本年归属于母公司所有者的净利润 3,658,184.47 893,165.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -522,245,379.77 -501,727,858.73
(十七)营业收入和营业成本
财务报表附注第38页
2017年半年度报告
财务报表附注
1、 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 574.999.99 22,898,834.00
营业成本 5,703,627.63 15,287,162.88
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）中小学幼儿教育 5,669,567.18 22,812,584.00 15,272,127.78
（2）房屋及设备租赁 574,999.99 86,631.88 86,250.00 15,035.10
合计 574,999.99 5,756,199.06 22,898,834.00 15,287,162.88
(十八)管理费用
项目 本期金额 上年同期金额
校舍及设备维修费 -1,929,774.02 32,145.50
职工薪酬 1,130,299.78 2,697,355.70
办公费用 172,115.94 237,062.60
律师费 262,161.00 910,000.00
固定资产折旧费 127,368.83 331,250.66
咨询费 153,800.00 80,000.00
汽车费用 159,967.00 257,608.38
宣传费 6,824.00 80,556.00
业务招待费 75,318.06 35,199.00
低值易耗品 101.00
无形资产摊销 63,244.92 189,734.76
差旅费 397,268.10 371,690.16
股权托管费用 3,000.00
物业管理费用 56,379.68 43,047.62
审计费用 - 230,000.00
各种税费 26,153.52 21,719.89
其它 386,556.63 318,303.52
合计 1,090,784.44 5,835,673.79
(十九)财务费用
财务报表附注第39页
2017年半年度报告
财务报表附注
类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 0.00
减：利息收入 -781.85 -25,201.69
汇兑损益
其他 23,697.37 202,785.05
合计 22,915.52 177,583.36
(二十)资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 -1,455,723.28
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 -1,455,723.28
(二十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公
积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加
股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；
Mi为增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期年末的
累计月数。
财务报表附注第40页
2017年半年度报告
财务报表附注
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定
进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司
普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平
均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收
益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
项目 本期金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,658,184.47 893,165.19
本公司发行在外普通股的加权平均数 451,320,320.00 451,320,320.00
基本每股收益（元/股） 0.008 0.002
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上年金额
年初已发行普通股股数 451,320,320.00 451,320,320.00
加：本年发行的普通股加权数
减
