湖南浏阳经开区水务股份有限公司公开转让说明书

        湖南浏阳经开区水务股份有限公司

           公开转让说明书

                               （申报稿）

                                 主办券商

                            二〇一七年九月

                                     声明

    本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

    本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

    全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

    根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

                                重大事项提示

    本公司特别提醒投资者注意的重大事项：

（一）过度依赖单一市场的风险

     目前，公司生产的自来水全部供应浏阳经济技术开发区本地市场，在一定的时期内存在着过度依赖单一市场的风险，公司经营业绩受浏阳经济技术开发区内入驻企业发展情况的影响较大。公司作为园区内具有垄断地位的水务企业，为了保证生产，促进国民经济的发展和社会繁荣，近年来一直在努力扩大供水规模，通过兴建或扩建一批供水设施，逐步提高浏阳经开区经济发展对于供水的增长需求，巩固公司在本地的绝对垄断地位。

（二）特许经营权的风险

    股份公司子公司污水公司2016年1月与浏阳经济技术开发区管理委员会签

署了《浏阳经开区污水处理特许经营协议》，污水公司拥有25年的污水处理特许

经营权，在特许经营权期满后，同等条件下污水公司享有优先获得特许经营的权利。但是污水公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。

（三）污水处理费价格变动的风险

     公司子公司污水公司的污水处理费收入全部来自于地方财政，2016年污水

处理公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订了为期25年的特许经营权协

议，协议中约定浏阳经济技术开发区管理委员会按设计水量向污水处理公司支付污水处理服务费，服务费标准为2.6元/吨，实施期暂定为2年（即2016年1月1日至2017年12月31日），2年期满后，根据实际运营情况再进行调整，污水处理费计算办法为：污水处理服务费=2.6元/吨*5.5万吨*年实际天数。若上述期间届满后财政调整上述污水处理费价格，将给公司的经营业绩带来一定影响。

（四）政府对水价干预和管制的风险

     城市供水价格是重要的公用事业价格，实行政府定价管理。省价格行政主管部门负责全省城市供水价格管理和省辖市的供水价格的制定和调整工作；各市州价格行政主管部门负责县（市）城关镇供水价格的制定和调整工作；县（市）价格行政主管部门负责除城关镇外的建制镇和集镇的供水价格的制定和调整工作。由于供水价格受到政府的严格管制，因此存在政府通过管制或者干预水务公司价格的制定，进而影响到水务公司的经济效益的情况。

（五）税收优惠政策的变化风险

     根据《财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》(财税[2014]57号)文件，自 2014年7月1日起，财税[2009]9号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”，即公司销售自来水的增值税征收率由按照 6%税率征收调整为按照3%税率征收。财政部、国家税务总局联合发文《财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》(财税〔2015〕78号)，从2015年7月1日起，对资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和调整。其中，污水处理劳务增值税优惠政策由原来的免征增值税优惠改为即征即退增值税优惠，污水、垃圾及污泥处理劳务在缴税后返还70%。若未来国家对于供水业务的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。

（六）水源水质变化的风险

    捞刀河为湘江一级支流，位于湖南省长沙市境内，发源于浏阳市石柱峰北麓，流经浏阳市社港镇、龙伏乡、沙市镇、北盛镇和永安镇，长沙县春华镇和黄花镇，开福区捞刀河街道于长沙城北洋油池汇入湘江，全长141公里，流域面积2543平方公里。捞刀河两岸有浏阳经开区和长沙市经济开发区两大开发区，近年来浏阳经开区和长沙经开区的工业企业发展迅速，如果环保工作跟不上经济建设的节奏，将可能导致捞刀河水源污染严重，水质下降。若污染较轻，水质下降程度不大，可能会在一定程度上增加本公司的制水成本，引起公司效益下滑；若污染较重则可能导致公司被迫改变取水点，制水成本不可预计的增加，公司效益大幅下滑，并使公司及时向客户供水的能力受到影响。

（七）污水处理质量控制的风险

    在污水处理过程中如果进厂水水质未达到污水处理厂设计进水水质标准（排污企业超标排放）或遇突发灾害性气候，会影响污水处理的排水水质。为此子公司制订了紧急情况预警方案，并且在日常生产中主动与政府监管部门协作，加强对进厂水水质的监控。尽管如此，公司仍然不可避免因突发事件而导致污水处理排水水质不符合质量标准的风险。

（八）部分相关资质到期续办的风险

     公司持有长沙市安全生产监督管理局颁发的编号为csx-05危化经许

【2015】第34号危险化学品经营许可证，有效期到2018年1月20日，许可

范围为液氯（26t/a）。氯为公司生产过程中必须使用的原材料。该危险化学品经营许可证为公司重要的生产资质，目前公司正在办理续期的手续，并已按要求提交了相关资料，但如果该许可证无法按时续期，将直接影响公司自来水的生产。

     公司持有浏阳市水务局颁发的取水许可证，有效期为2017年8月10日

-2018年8月10日。取水许可证作为公司重要的经营资质，如果该取水许可证

不能够成功续期或者到期续办的取水量较原来发生不利变动，将影响公司未来相关业务开展。

    综上，如果上述近期到期的资质证书无法按期续证，将影响公司生产经营的正常开展，因此公司存在资质到期续办的风险。

（九）无真实商业交易背景票据的风险

    报告期内，公司存在开具部分无真实商业交易背景票据的行为，不符合国家《票据法》的有关规定，虽然公司在报告期内已履行完该票据行为的合同，且不存在任何逾期或造成其他损失，但仍可能存在不规范使用票据而承担赔偿或者被处罚的风险。

（十）内部控制及公司治理风险

    有限公司阶段，公司长期为国有性质法人独资企业，虽然治理相对较为规范，但公司关联交易、资金管理等内部控制制度仍有不完善，离公众公司的治理及监管要求尚有距离，报告期内出现过关联方资金占用的情况。股份公司成立后，公司制定了一系列管理相关的规章制度，对公司法人治理结构和内部控制制度进行了健全和完善。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层规范运作意识的提高以及相关制度切实执行及完善均需要一定过程，随着公司的发展，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展要求，或者内部控制制度得不到有限执行而影响公司规范运作和持续、稳定、健康发展的风险。

                                     目录

声明......2

重大事项提示......3

 （一）过度依赖单一市场的风险......3

 （二）特许经营权的风险......3

 （三）污水处理费价格变动的风险......3

 （四）政府对水价干预和管制的风险......3

 （五）税收优惠政策的变化风险......4

 （六）水源水质变化的风险......4

 （七）污水处理质量控制的风险......4

 （八）部分相关资质到期续办的风险......5

 （九）无真实商业交易背景票据的风险......5

 （十）内部控制及公司治理风险......5

目录......7

释义......14

第一节基本情况......16

一、公司基本情况......16

二、股票挂牌情况......17

 （一）股票挂牌概况 ......17

 （二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺......17

 （三）公司股票第一批进入全国股份转让系统公开转让的具体情况......18

三、公司股权情况......19

 （一）股权结构图......19

 （二）股权具体情况 ......19

 （三）公司控股股东及实际控制人情况......19

 （四）公司前十名股东及持有5%以上股份股东情况......20

 （五）股东之间的关联关系......21

 （六）股东为私募基金管理人或私募基金备案情况......21

四、公司设立以来的资产重组与股本形成及变化情况......21

 （一）有限公司的设立 ......21

 （二）有限公司股权转让......22

 （三）有限公司整体变更为股份公司......22

五、董事、监事、高级管理人员情况......26

 （一）董事......26

 （二）监事......27

 （三）高级管理人员 ......28

六、最近两年主要会计数据和财务指标情况......28

七、与本次挂牌有关的当事人......31

 （一）主办券商......31

 （二）律师事务所......31

 （三）会计师事务所 ......31

 （四）资产评估机构 ......32

 （五）股票登记机构 ......32

 （六）证券交易场所 ......32

 第二节公司业务......33

一、公司主要业务......33

 （一）主要业务情况 ......33

 （二）主要产品或服务 ......33

 （三）业务发展规划 ......34

二、公司内部组织结构与主要业务流程......35

 （一）内部组织结构 ......35

 （二）公司主要业务流程......37

三、公司和子公司业务有关资源情况......42

 （一）公司和子公司提供的产品所涉及的主要技术......42

 （二）无形资产情况 ......43

 （三）公司和子公司业务许可与资质情况......44

 （四）环境保护情况 ......45

 （五）安全生产情况 ......47

 （六）特许经营权情况 ......48

 （七）公司主要固定资产情况......48

 （八）公司人员结构以及核心技术人员情况......52

 （九）业务、人员、资产匹配性......53

四、公司主要业务相关情况......54

 （一）申报期内公司主要产品或服务收入情况......54

 （二）产品成本结构 ......54

 （三）申报期内公司和子公司主要客户和供应商明细情况......54

 （四）申报期内公司和子公司重大依赖情况......57

 （五）申报期内重大业务合同及履行情况......57

五、公司和子公司商业模式......65

 （一）公司商业模式 ......65