2017年7月4日，安信证券股份有限公司佛山南海大道证券营业部为范德
朋开具《新三板投资者适当性证明》，证明范德朋符合投资者参与工作系统挂牌公司股票转让合格投资者条件，新三板股东卡号为：011386****。
（5）王丹卫，男，汉族，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，身份
证号码：21070319710215****，住址：广东省深圳市*****。
2017年9月21日，招商证券股份有限公司深圳建安路证券营业部为王丹卫
开具《证明》，证明王丹卫属于全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票公开转让合格投资者，股东账户（股转系统账号）为：005599****。
（6）孙世民，男，汉族，1971年生，中国国籍，无境外永久居住权，身份
证号码：42220119710802****，住址：广东省佛山市*****。
2017年9月21日，长江证券股份有限公司佛山普澜二路证券营业部为孙世
民开具《投资者适当性证明》，证明孙世民符合《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》规定的投资者条件，可以参与挂牌公司股票公开转让，股转系统账户为：002115****。
（7）冯大功，男，汉族，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，身份
证号码：42010619670830****，住址：湖北省随州市*****。
长江证券证券股份有限公司随州烈山大道证券营业部为冯大功开具《关于冯大功的新三板权限查询说明》，证明冯大功属于全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票公开转让合格投资者，股转系统账户为：012745****。
陈荣业、毛怀兵、范德朋、孙世民、崔健波、王丹卫、冯大功均为符合《中华人民共和国公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》等法律、法规规定的合格投资者，均不属于失信联合惩戒对象。
4、认购对象之间及认购对象与挂牌公司、现有股东及其董监高的关联关系本次认购对象范德朋为公司董事、总经理，毛怀兵为公司监事，陈荣业为公司董事，除上述关联关系外，认购对象之间及认购对象与挂牌公司、现有股东及其董监高之间不存在关联关系。
5、认购对象是否符合禁止持股平台参与认购、禁止股份代持的相关监管要求
本次确定的认购对象均为自然人投资者，不存在持股平台情况。
本次股票认购对象王丹卫、陈荣业、崔健波、毛怀兵、范德朋、孙世民、冯大功参与认购碧沃丰本次发行的股票相应出资资金均为其合法取得，相关股份均为其真实持有，不存在委托他人或接受他人委托直接或间接持有公司股份的情形。
（三）发行价格及定价方法
本次股票的发行价格为每股人民币10.00元。
截至2016年12月31日，公司股本为30,717,000股。经中审众环会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，2016年度归属于母公司所有者的净利润为
4,959,373.72元计算，摊薄的每股收益为0.1615元，本次股票发行价格对应的市
盈率为61.92倍。
公司股票为做市交易，最近交易日（董事会召开前一日）公司股票的收盘价为15.87元，此次公司股票发行价格为10元/股，为最近交易日收盘价的63.01%。由于公司只有2家做市商，二级市场交易交割不活跃，不具有代表性。
公司最近一次定向发行股份是2015年11月。2015年11月18日，公司披
露了《碧沃丰：股票发行情况报告书》，按照16元/股的价格向公司董监高人员
及合格投资者发行了82万股。但2015年12月26日，公司以总股本12,798,750
股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增14股，故经过除权后的发行价格
为6.67元/股，低于本次股票发行价格。
本次定向发行价格系依据公司经营情况、股票二级市场交易活跃度、前次股票发行价格、公司所处行业、所处发展阶段、目前业务发展水平以及公司未来发展前景等多种因素决定。
截至本股票发行方案出具之日，此次发行对象为陈荣业、毛怀兵、范德朋、孙世民、崔健波、王丹卫、冯大功，除范德朋在公司领薪外，其他认购对象均不在公司领取薪酬，不存在向员工进行股份支付的情形。
（四）发行股份数量及募集资金总额
本次股票发行，公司拟发行2,530,000股，拟募集资金25,300,000.00元，公
司拟募集的25,300,000.00元全部用于补充公司营运所需的流动资金。
（五）董事会决议日至股份认购股权登记日期间预计不会发生除权、除息事项，不会导致发行数量和发行价格做相应调整。
1、董事会决议日至股份认购股权登记日期间预计不会发生除权、除息事项，不会导致发行数量和发行价格做相应调整。
2、公司挂牌以来的分红派息、转增股本的情况，及其对公司本次股票发行价格造成的影响：
自挂牌以来，公司于2015年4月16日召开了2014年年度股东大会，审议
通过了《关于佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司2014年度利润分配及资本公
积转增股本的议案》，以2015年3月11日总股本8,625,000股为基数，以资本公
积转增股本，向全体股东每10股转增2.6股，共计转增股本2,242,500股；以未
分配利润转增股本，向全体股东每10股转增0.5股，共计转增股本431,250股；
向全体股东每10股派发现金0.02631579元（含税）；此次利润分配及资本公积
转增股本方案实施完毕后，公司总股本由8,625,000股变更为11,298,750股，未
分配利润变更为112,883.50元，资本公积余额变更为18,697.44元。相关议案内
容详见公司于2015年4月24日在股转系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）
上披露的《佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司 2014 年度权益分派实施公告》
（公告编号2015-018）。
公司于2015年12月2日召开的2015年第五次临时股东大会审议通过了《关
于佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司以资本公积转增股本的议案》，以公司现有总股本12,798,750股为基数，以资本公积向全体股东以每10股转增14股（全部以公司股票发行溢价所形成的资本公积转增，不需要纳税），资本公积转增共计17,918,250股。转增股本前公司总股本为12,798,750股，转增股本后股本增至30,717,000股。相关议案内容详见公司于2015年12月9日在股转系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司2015年半年度权益分派实施公告》（公告编号2015-067）。
公司于2017年5月4日召开的2016年年度股东大会审议通过了《关于佛山
市碧沃丰生物科技股份有限公司2016年度利润分配方案的议案》，以公司现有总
股本30,717,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.70
元人民币（含税），共分配现金2,150,190元（含税）。相关议案内容详见公司于
2017年5月15日在股转系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的
《佛山市碧沃丰生物科技股份有限公司2016年年度权益分派实施公告》（公告编
号：2017-035）。
公司在确定本次股票发行价格前已经考虑了因前述分红派息及转增股本情形而发生的除权除息事项，故本次股票发行价格不因分红派息及转增股本做相应调整。
（六）本次发行股票有限售安排及发行对象自愿锁定的承诺
本次股票发行的新增股份登记在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。
公司董事、监事、高级管理人员在本次定向发行中认购的股份将按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及其他相关规定的要求进行限售，其他新增股份为无限售条件的人民币普通股，可以一次性进入全国中小企业股份转让系统进行公开转让。
（七）募集资金用途
本次股票发行所募集资金全部用于补充公司营运所需流动资金。
1、募集资金用于补充流动资金的必要性说明
目前，公司业务处于快速发展阶段，市场扩张、项目开发、品牌建设等方面对资金需求量较大，需要有充足的流动资金支持。而公司现有的流动资金规模难以满足业务的高速增长。本次募集资金用于补充公司流动资金，符合公司的实际情况和发展需要，有利于缓解公司业务快速发展中的资金压力，给予公司业务发展支持，增强公司市场竞争能力，提高公司盈利水平，保障公司经营的持续发展。
因此，公司本次募集资金用于补充公司流动资金具有必要性。
2、资金预测过程
流动资金估算是以估算企业的营业收入及经营性流动资产和经营性流动负债与营业收入的比例为基础，综合公司的具体情况，对经营性流动资产和经营性流动负债与营业收入的比例进行调整，进而预测企业未来期间生产经营对流动资金的需求程度。具体测算方法如下：
预测期经营性流动资产＝应收票据＋应收账款＋预付账款＋其他应收款+存货
预测期经营性流动负债＝应付账款＋应付票据＋预收账款+应付职工薪酬+应交税费+其他应付款
预测期流动资金占用额＝预测期经营性流动资产－预测期经营性流动负债预测期流动资金需求＝预测期流动资金占用额－前一期流动资金占用额
（1）流动资金需求假设条件
公司2015年度、2016年度营业收入同比增长分别为144.87%、195.97%，
2016年半年度和2017年度半年度营业收入同比增长分别为105.22%、127.36%，
公司所处的环保行业是增长较快的行业，且公司业务发展正处于快速增长期，根据目前的经营情况和市场状况，公司预计2018年半年度公司的营业收入将保持100.00%的增长。
（2）流动资金需求测算其他假设条件
由于2017年即将结束，公司需要准备2018年半年度的流动资金，而使用
2015年年度数据和2016年年度数据测算2018年度流动资金需求较为不妥，故
本次测算以2016年半年度和2017年半年度财务数据作为基础数据进行计算。
流动资金需求测算计算过程
a.公司2016年半年度实现营业收入1,533.63万元，同比增长105.22%；2017
年半年度实现营业收入3,486.79万元，同比增长127.36%，主要是因为：（1）得
益于国民对环保要求日益提高，为公司提供了快速发展的历史机遇期。（2）公司在股转系统挂牌，品牌知名度大幅度提高，内部治理进一步规范，为公司业务发展提供了保障。（3）公司在2015年度获得了较多的股权资金和银行资金，为公司2015年和2016年发展提供资金支持。
公司目前正处于快速发展阶段，2016年半年度和2017年半年度营业收入同
比增长分别为105.22%、127.36%，公司预计未来仍然会保持高速增长。此外，
公司品牌知名度、内部治理规范性进一步提高，公司营业收入增长率将会进一步增大。但由于目前股转系统市场融资形势较2015年发生了较大变化，公司资金需要量较2015年亦大幅增加，而投资者可选择优质标的更多，公司预计股权融资获得大量资金有一定难度，对公司资金需求造成一定影响，故基于上述原因，公司预计2018年半年度营业收入同比
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