因公司经营规模扩大和薯条加工项目建设，公司资金需求增加，为了满足项目建设和公司经营需求，公司向上海蕴鹏实业有限公司借款人民币22,500,000元。
该笔借款期限为资金划转之日起,至12个月期限届满，约定利率为年化9%，上海蕴鹏实业有限公司已经于2017年5月24日将全部借款本金22,500,000元支付至公司账户。截止2017年9月28日第三届第七次股票发行董事会召开日，公司向上海蕴鹏实业有限公司所借资金具体流向明细如下：
序号 资金用途 金额（元）
1 支付货款 12,304,466.28
2 支付土地租金 6,100,000.00
3 支付薯条项目工程款 2,000,000.00
4 支付工资 1,281,008.06
5 支付运费 565,519.20
6 支付其他经营支出 150,474.14
7 支付电费 65,000.00
8 支付税费 33,532.32
合计 22,500,000.00
4、资产权属的情况
本次用作认购股份的资产权属清晰，不存在权利受限、权属争议或妨碍权属转移的其他情况。
5、相关资产涉及许可或债权债务转移的情况
不适用。
6、独立运营和核算的资产审计情况
不适用。
7、资产的交易价格、定价依据，资产评估方法及评估价值
北京华信众合资产评估有限公司以2017年7月31日为评估基准日，对公司拟实施债权转股权涉及的债权资产价值进行评估。本次评估采用成本法并结合对债务人偿债能力分析进行评估。截止评估基准日2017年7月31日，上海蕴鹏实业有限公司持有的公司债权账面价值为 22,500,000 元（不包括债权利息），评估价值为22,500,000元。
本次用于认购公司所发行股票的资产交易价格以评估师出具的评估报告确定的评估价值为依据，根据北京华信众合资产评估有限公司出具的“华信众合评报字【2017】第1116号”《凌志股份拟债转股设计的上海蕴鹏实业有限公司持有的对凌志股份的债权资产价值项目评估报告》，最终确定上海蕴鹏实业有限公司持有的对公司债权为22,500,000元，公司与上海蕴鹏实业有限公司确定将
22,500,000元实施债转股事宜。
本次股票发行中，上海蕴鹏实业有限公司以其对公司的债权认购股份。本次评估采用的评估假设主要为国家法律法规及政策环境不发生重大变化，且企业持续经营。本次交易中，公司委托北京华信众合资产评估有限公司对本次拟转为股份的债权资产实施了资产评估。北京华信众合资产评估有限公司拥有有关部门颁发的评估资格证书，并且具有证券业务资格，具备胜任本次评估工作的能力。北京华信众合资产评估有限公司与本次交易的相关各方除业务关系外，无其他关联关系，亦不存在现实的及预期的利益或冲突，评估机构具有独立性。本次评估报告的评估假设前提符合国家有关法规和规定，遵循了市场通用的惯例及资产评估准则，符合评估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性高。本次评估目的是为公司本次交易提供合理的作价依据，评估机构实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致；评估机构在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合标的资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估价值公允、准确。评估方法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的相关性一致。本次交易以具有相关证券业务资格的评估机构出具的评估报告的评估结果为基础确定转为股份的债权资产的价格，交易定价方式合理。本次交易聘请的评估机构符合独立性要求，具备相应的业务资格和胜任能力，评估方法选取理由充分，具体工作中按照资产评估准则等法规要求执行了现场调查，取得了相应的证据资料，评估定价具备公允性。
评估报告对本次交易拟购买资产评估所采用的评估方法与评估目的相关。本次拟购买资产按评估值定价公允，不存在损害公司和股东合法权益的情形。
（二）股权资产认购
1、标的公司基本情况
本次以股权认购本次股票发行6,060,000股的资产系内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司持有的内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司100%的股权。
内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司基本情况：
中文名称 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司
统一社会信用代码 91150421065046640W
住所 赤峰市阿鲁科尔沁旗绍根镇博布勒庙嘎查
法定代表人 张瑞林
成立日期 2013-04-19
营业期限 2013-04-19至2063-04-19
注册资本 4,500万人民币元
实收资本 4,500万人民币元
企业类型 有限责任公司(法人独资,私营)
经营范围 许可经营项目：无一般经营项目：农作物、经济
作物种植与销售；农作物与经济作物种植的研发、
抗旱植物的研发；生产及大棚工程建设、工地管
理、植物保护研究；饲草生产、加工、销售；培
训服务、推广与咨询技术服务；牧草种植；农产
品研发；牧草种子生产及批发、零售（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动。）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动)
2、股权控制关系
（1）主要股东及持股比例
截至本发行方案出具之日，标的公司主要股东及持股比例如下所示：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司 4,500.00 100.00
（2）股权结构及其变化情况
①内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司设立
2013年4月15日，内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司做出股东决议，选举张瑞林为内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司执行董事。选举王忠源为法定代表人。选举吴全胜为内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司监事，并通过内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司《章程》。2013年4月18日，内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司实缴出资800万元，设立内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司，赤峰市天恒联合会计师事务所出具了赤峰恒会验字（2013）第13053号验资报告就出资事项予以审验。2013年7月26日赤峰市阿鲁科尔沁旗工商行政管理局出具注册号为91150421065046640W的《营业执照》，核准内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司的设立申请。内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司的经营范围是“许可经营项目：无 一般经营项目：农作物、经济作物种植与销售；农作物与经济作物种植的研发、抗旱植物的研发；生产及大棚工程建设、工地管理、植物保护研究；饲草生产、加工、销售；培训服务、推广与咨询技术服务；牧草种植；农产品研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)”。
内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司成立时，股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%）
1 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 800 100
②内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司第一次增资
2014年9月26日，内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司股东内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司决议，向内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司增资到2,500万元。
内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司增资完成后，股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%）
1 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2,500 100
③内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司第一次股权转让
2015年12月20日，内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司与内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司签订股权转让协议，将其所持内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司所持100%股权转让给内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司。
2015年12月23日内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司股权转让完成后，股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%）
1 内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司 2,500 100
④内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司第二次增资
2017年6月21日，内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司股东内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司决议，内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司新增注册资本2,000万元，增资到4,500万元。
2017年7月26日增资备案完成后，股权结构如下：
序号 
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