877.52 1.33% -100.00% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 38,825,387.42 100% 25,999,776.26 100% 49.33% 资产负债项目重大变动原因 (1)外币资金较上年期增长198.95%,主要系EXTRASYNTHESE等外贸客户的外币资金收入的累加所 致。 (2)应收账款较上年期增长351.37%,主要系随着收入的增长,客户数量的增加,应收账款总额也 随之增长,同时某项技术服务合同金额较大,该客户的应收账款金额也较大,使整体应收账款较上年期增长较大。 (3)存货较上年期增长37.19%,主要系公司持续加大天然化合物库的建设和投入,进一步扩充产 品库品种所致。 (4)固定资产较上年期增长91.41%,主要系公司购置先进的科研仪器设备,加快公司研发机构建 设。 (5)在建工程较上年期减少100%,系报告期内研发用房装修工程完工,结转入长期待摊费用进行 摊销。 2.营业情况分析 (1)利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入的比 同期金额变 的比重 重 动比例 公告编号:2018-017 营业收入 25,394,907.47 100% 14,016,703.89 100% 81.18% 营业成本 5,332,806.95 21.00% 2,263,968.24 16.15% 135.55% 毛利率 79.00% - 83.85% - - 管理费用 6,472,212.29 25.49% 5,006,852.68 35.72% 29.27% 销售费用 908,822.23 3.58% 676,119.14 4.82% 34.42% 财务费用 20,967.21 0.08% -15,900.34 -0.11% - 营业利润 12,978,746.87 51.11% 6,156,507.27 43.92% 110.81% 营业外收入 171,445.19 0.68% 2,081,880.65 14.85% -91.76% 营业外支出 2,600.00 0.01% 1,469.95 0.01% 76.88% 净利润 11,950,607.72 47.06% 7,478,742.85 53.36% 59.79% 项目重大变动原因: (1)营业收入较上年期增长81.18%,产品销售收入较上期增长了63.62%,主要系公司增加附加值 高的高端产品生产和销售,在保证原有业务稳步增长的基础上,拓展业务模式,结合公司“普思智库”信息数据库的开发,加大数据信息化建设,优化网络营销建设,开发经销商代理营销的市场,提升公司的营销能力,在产品销售业务上取得了好的成效。技术服务收入较上期增长了105.40%,主要系公司持续加大开发投入,增强技术研发实力,广泛吸纳研发人才,购置先进的科研仪器设备,加快公司研发机构的建设升级,有能力承接复杂的、有难度的技术开发服务,有效解决客户难题,单项技术服务合同金额增长明显。 (2)营业成本较上年期增长135.55%,主要系随着收入增长,营业成本也相应的增长,且报告期内 承接的中药配方颗粒标准研究服务和药物工艺变更研究服务等项目,服务内容更多的是对中药及药物进行深入的研究和开发,需投入较多的人力和物力成本,直接影响了公司整体营业毛利率,报告期公司毛利率较上年期降低了4.85%。 (3)管理费用较上年期增长29.27%,主要系公司加大研发投入,较上年期增加研发费用所致。 (4)销售费用较上年期增长34.42%,主要系公司引进营销等方面的销售人才,较上年期增加工资 薪金支出所致。 (5)营业利润较上年期增长110.81%,主要系报告期内收入的大幅增加带来了营业利润的增加。 (6)营业外收入较上年期减少91.76%,主要系2017年将原列报在“营业外收入”的与日常活动相 关的政府补助变更列报于“其他收益”,同时,受挂牌补贴等偶然性补助减少的影响、从而导致营业外收入减少。 (7)营业外支出较上年期增长76.88%,主要系报告期内增加了对财务人员代扣代缴个税的奖励支 出所致。 (8)净利润较上年期增长59.79%,主要系报告期内收入的大幅增加带来了净利润的增加。 (2)收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 25,394,907.47 14,016,703.89 81.18% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 5,332,806.95 2,263,968.24 135.55% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析: 公告编号:2018-017 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 产品销售收入 13,298,913.71 52.37% 8,127,794.87 57.99% 技术服务收入 12,095,993.76 47.63% 5,888,909.02 42.01% 合计 25,394,907.47 100.00% 14,016,703.89 100.00% 按区域分类分析: √适用 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 国内 25,388,908.30 99.98% 13,626,295.69 97.21% 国外 5,999.17 0.02% 390,408.20 2.79% 合计 25,394,907.47 100.00% 14,016,703.89 100.00% 收入构成变动的原因: 2017 年公司持续增强技术研发实力,引进人才,购置先进的科研仪器设备,并对研发部进行调整, 分设了分离纯化中心、药物技术中心和分析测试中心三个独立业务部门,对市场业务的服务功能更明晰化、专业化,使得公司在药物技术及药物标准研究服务上有了更好的技术和研发能力支撑,有能力并承揽了较多的技术服务项目,单项服务金额也在增长,2017年技术服务收入同比增长 105.40%,占总营业收入比重47.63%,比较上年同期技术服务所占收入比重 42.01%上涨了5.62%。 (3)主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 长白山制药股份有限公司 10,363,446.00 40.81% 否 2 中国食品药品检定研究院 8,399,230.80 33.07% 否 4 成都康弘制药有限公司 517