制造有限公司 1,220,000.00 6.29% 否 4 河北洁宇除尘设备有限公司 1,165,060.00 6.00% 否 5 营口奥承环保工程有限公司 841,360.00 4.34% 否 合计 6,036,642.21 31.11% - 3.现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 416,691.81 624,352.93 -33.26% 投资活动产生的现金流量净额 -1,482,181.18 -122,746.83 -1,107.51% 筹资活动产生的现金流量净额 906,337.56 -340,745.92 365.99% 现金流量分析: 经营活动产生的现金流量净额同期变动比例为-33.26%,原因为政府补助资金退回所致; 投资活动产生的现金流量净额同期变动比例为-1,107.51%,原因为公司增加固定资产(办公车辆)所致; 筹资活动产生的现金流量净额同期变动比例为365.99%,原因为向股东借款增加、还款减少所致。 (四)投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五)非标准审计意见说明 √不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。 根据财政部于2017年12月25日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2017]30号)的规定,企业处置非流动资产的利得或损失,计入资产处置收益;要求执行企业会计准 则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。调整情 况为:(1)资产处置收益2017年度增加48,543.69元,(2)营业外收入2017年度减少48,543.69元。 (七)合并报表范围的变化情况 √不适用 (八)企业社会责任 公司高度重视企业的社会责任,维护员工的合法权益,想方设法增加和创造就业机会,诚信地对待客户和供应商,积极地参与环境保护事业,紧紧围绕国家提出的循环经济及可持续发展战略,以节能减排、根治环境污染为主课题,以“发展环保科技,造福子孙后代”为己任,以“我们的努力为您带来一片蓝天、一泓碧水”作为我们永远的追求。 三、持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标良好,全年完成营业收入28,533,341.93元,较上年24,071,517.77元增加4,461,824.16元,2017年进一步规范了公司治理,管理层、核心技术人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内,不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事件。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 一、下游行业景气度下降导致公司经营业绩下滑的风险 公司下游行业主要为钢铁、有色金属、煤化工等行业。下游行业景气度的变化对袋式除尘设备的市场需求影响较大。2012年以来,受宏观经济形势影响,钢铁等行业面临产能过剩、市场需求不旺、行业景气度下降的严峻形势,一定程度上造成了下游企业节能减排内生动力不足,从而导致袋式除尘设备行业市场需求下降。如果未来钢铁等行业持续不景气,且公司不能有效拓展电力、垃圾焚烧等其他业务领域,将对公司主营业务发展产生较大不利影响,公司经营业绩也将面临持续下滑的风险。 应对措施:(1)加大研发力度,保持公司产品、技术的领先性;(2)严格把控产品质量,强化客户服务,树立品牌形象,巩固并扩大市场占有率;(3)积极拓展油页岩、煤制气等业务领域,促进公司业务结构调整。 二、市场竞争风险 公司所处袋式除尘设备市场竞争较为充分,行业集中度低,企业规模普遍较小,价格竞争成为行业内多数企业的市场策略。这些因素将加剧市场竞争的激烈化程度。虽然公司在管理、研发、技术、品牌等方面不断完善与提高,但若公司在未来发展中不能迅速扩大生产规模、进一步提高品牌知名度和市场影响力,公司将可能面临由于市场竞争加剧而导致市场占有率下降的风险。 应对措施:第一、在不断完善管理、研发、技术、品牌等方面的同时,不断扩大生产规模,进一步提高品牌知名度和市场影响力。第二、在促进业务调整的同时,不断拓展销售渠道,使得公司产品销售不断朝多元化方向发展。 三、产业政策变化风险 环保产业具有很强的公益性,受国家环保产业政策的影响非常大。长期来看,国家将越来越重视环境保护,将会有更多的环保政策出台并实施。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较复杂,因此其执行的时间和力度具有一定的不确定性。 这种不确定性将会影响环保市场的需求,从而影响到公司的业务布局和发展规划,进而对公司经营业绩产生一定影响。 应对措施:公司现有专利技术20项,涵盖了环保除尘、煤化工、油页岩、矿热炉等多项技术领域, 并将进一步加大研发力度,完善专利布局,形成一定范围的全产业链商业结构。 四、技术创新风险 公司是辽宁省省级企业技术中心,拥有“国家重点新产品证书”、“辽宁省优秀新产品奖励证书”和“营口市科学技术奖励证书”。尽管公司非常重视科技创新,加大研发投入,改善公司的生产工艺,不断提升公司技术水平和产品质量。但由于该行业应用技术更新较快,未来不排除技术上更先进而性能类似的国产环保设备投放市场,从而影响公司产品的竞争力。 应对措施:公司自创建以来始终坚持自主创新、重点跨越的技术创新理念,未来公司将根据市场的需要不断加大技术研发投入的力度,引进高知识、高水平的复合型人才,满足企业技术发展的需求。 五、应收坏账风险 报告期内,公司的主要客户为大型国有钢铁公司,煤化工公司、设计院,客户资金实力较强,资信善较好,应收账款发生坏账的可能性较小。但如果公司应收账款催收不利或被服务客户财务状况出现恶化,公司仍可能存在应收账款发生坏账的风险。 应对措施:针对上述风险,公司建立应收账款内部控制系统,由项目负责人负责项目全程跟踪及工程款的清欠,财务部门负责应收账款的日常核算及日常管理工作,建立起横向交叉的货款清欠模式,加大催收力度,并安排专业法务人员对风险客户和风险业务进行监督和清除。 六、未决诉讼风险(已消除) 2008年7月29日,营口市热电公司以除尘器损失为由,向公司提起诉讼,要求公司承担违约责任, 公司积极应诉。2017年10月9日,营口市中级人民法院(2016)辽08民再67号《民事判决书》判决 环宇股份赔偿热电公司滤袋损失705,704.80元、除尘器维修损失14万元、环宇股份承担案件受理费 10,160.00元、检测费18万元、鉴定费5万元,共计1,085,864.80元,已付鉴定费5 万元,其余 1,035,864.80元,公司在2018年3月6日支付该笔款项,报告期内,未决诉讼风险已消除。 (二)报告期内新增的风险因素 无。 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 二(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 否 - 本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一)重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位:元 累计金额 占期末净资产比 性质 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 合计