,“坚决打好三大攻坚战,推进污染防治取得更大成效。具体内容为,巩固蓝天保卫战成果,2018年二氧化硫、氮氧化物排放量要下降3%,重点地区细颗粒物(PM2.5)浓度继续下降,推动钢铁等行业超低排放改造,提高污染排放标准,实行限期达标;深入推进水、土壤污染防治,2018年COD、氨氮排放量要下降2%。加强生态系统保护和修复,全面划定生态保护红线,严格环境执法。 十九大报告中将生态文明建设提高至前所未有的高度,伴随生态环境监测网络建设方案和环保税的推进落实,环境监测行业将会有更加广阔的应用和市场空间。 2、监测参数进一步增加,监测精度趋严 目前,我国环境监测的基本框架以污染源监测、大气环境监测、水环境监测为主,持续完善生态环境监测网络将是十三五的发展趋势。要求监测的参数除污染源监测等常规参数外,还有VOCs、重金属、有毒有害气体等多种特征污染物监测参数,监测指标进一步增加,由环保税法的实施引发的环境在线监测设备的需求也会大幅增加。 3、公司专注于环境在线监测行业,在污染源监测、大气和水环境监测等业务领域深耕细作,以良好的产品质量和优质的运维服务享誉于业内和客户。行业政策及政府环境监管执行力度的加强对公司经营具有积极影响。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 末金额变动比例 比重 比重 货币资金 7,775,942.71 3.01% 37,614,613.26 17.49% -79.33% 应收账款 93,159,925.70 36.02% 87,527,170.26 40.71% 6.44% 存货 27,551,075.71 10.65% 12,840,800.17 5.97% 114.56% 固定资产 13,535,192.11 5.23% 14,307,007.02 6.65% -5.39% 在建工程 45,296,331.27 17.51% 17,377,504.67 8.08% 160.66% 短期借款 13,000,000.00 5.03% 7,000,000.00 3.26% 85.71% 资产总计 258,652,837.08 - 215,013,138.12 - 20.30% 资产负债项目重大变动原因: 货币资金减少的主要原因:2017年末公司购买了理财产品3,100万元所致。 存货增加的主要原因:公司2017年末订单增多,在库存货及发出商品增加所致。 在建工程增加的主要原因:中绿环保生产楼从2016年开始施工,至2017年年底尚未达到预定可使用状态。 短期借款增加的主要原因:公司由于经营需要向交通银行贷款1,300万用于补充流动资金所致。 2. 营业情况分析 (1)利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期金 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入的 额变动比例 的比重 比重 营业收入 161,361,563.06 - 119,536,524.39 - 34.99% 营业成本 88,796,012.80 55.03% 62,578,718.23 52.35% 41.89% 毛利率% 44.97% - 47.65% - - 管理费用 25,055,329.09 15.53% 24,747,736.20 20.70% 1.24% 销售费用 16,739,615.66 10.37% 15,092,151.94 12.63% 10.92% 财务费用 432,733.04 0.27% 1,236,435.92 1.03% -65.00% 营业利润 31,987,884.31 19.82% 13,315,017.39 11.14% 140.24% 营业外收入 7,966,438.15 6.66% -100.00% 营业外支出 净利润 28,747,169.10 17.82% 19,192,261.80 16.06% 49.79% 项目重大变动原因: 营业收入增加的主要原因:2017年度,国家开展中央环保督察力度空前,公司紧抓行业政策利好,以公司发展战略为依据,继续巩固和拓展环境在线监测产品销售和环保设施运营业务,实现较大增长。 营业成本增加的主要原因:公司2017年年度业绩增长,营业收入增加,营业成本相应增加所致。 财务费用减少的主要原因:本年度公司加强了应收账款的管理,减少了本年内贷款平均余额。 营业利润增加的主要原因:新的会计政策退税计入其他收益,导致营业利润增加。 营业外收入减少的主要原因:新的会计政策将退税由营业外收入调整至其他收益,使营业外收入减少。 净利润增加的主要原因:公司2017年年度业绩增长,且控制期间费用所致。 (2)收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 161,356,296.21 119,521,960.52 35.00% 其他业务收入 5,266.85 14,563.87 -63.84% 主营业务成本 88,796,012.80 62,564,154.36 41.93% 其他业务成本 14,563.87 -100.00% 按产品分类分析: 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售需安装商品 112,484,230.98 69.71% 67,370,327.68 56.37% 收入 销售配件收入 10,874,763.75 6.74% 12,748,043.67 10.66% 运营维护收入 37,997,301.48 23.55% 39,403,589.17 32.97% 其他业务收入 5,266.85 - 14,563.87 0.01% 按区域分类分析: □适用√不适用 收入构成变动的原因: 主营业务收入增长的主要原因:2017年度,国家开展中央环保督察力度空前,公司紧抓行业政策利好,以公司发展战略为依据,继续巩固和拓展环境在线监测产品销售和环保设施运营业务,实现较大增长。 其他业务收入增长的主要原因:2016年其他业务收入是个税返还款,2017年其他业务收入为房租收入。 主营业务成本增长的主要原因:主营业务收入增长,成本相应增长。 (3)主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 泰兴市港能环保设备销售中心 4,986,844.27 3.09% 否 2 山西美锦钢铁有限公司 3,309,829.11 2.05% 否 3 太原市环境监控中心 3,217,020.66 1.99% 否 4 山西太钢不锈钢股份有限公司 2,842,711.01 1.76% 否 5 海南省生态环境监察总队 6,539,223.93 4.05% 否 合计 20,895,628.98 12.94% - (4)主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海华川环保科技有限公司