17年12月 本年增加 本年减少 2018年6月 本年计提 减值准备年
31日余额 30日余额 减值准备 末余额
上海京淼新
材料有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
上海杰釜新
材料科技发
展有限公司
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
4.营业收入、营业成本
项目 2017年1-6月 2018年1-6月
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,282,560.70 4,550,659.18 31,030,165.70 15,457,073.94
其他业务
合计 9,282,560.70 4,550,659.18 31,030,165.70 15,457,073.94
（2）2018年1-6月前五名客户的主营业务收入如下：
客户 与本公司 金额 占营业收入总
关系 额的比例（%）
黄山申新商贸有限公司 非关联方 25,318,376.06 81.58
上海杰釜新材料科技发展有限公司 非关联方 4,461,034.49 14.38
上海金奢贸易有限公司 非关联方 980,769.23 3.16
江苏润阳悦达光伏科技有限公司 非关联方 207,692.32 0.67
上海新上化高分子材料有限公司 非关联方 61,246.59 0.20
合计 31,029,118.69 99.99
5.投资收益
项目 2017年1-6月 2018年1-6月
处置金融资产收益 92,112.67 11,022.08
合计 92,112.67 11,022.08
十三、主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
1.期末资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 2017年12月31日 2018年6月30日 增减变化 增减幅度 原因
货币资金 53,886.40 148,811.61 94,925.21 176.16% 注1
应收账款 10,685,410.00 14,598,528.11 3,913,118.11 36.62% 注2
预付账款 17,673,513.11 34,290,621.38 16,617,108.27 94.02% 注3
存货 43,103,571.32 86,672,056.60 43,568,485.28 101.08% 注4
其他流动资产 11,572,226.42 2,966,127.28 -8,606,099.14 -74.37% 注5
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 注6
注1：货币资金增加主要系经营活动产生的现金流量减少1,110.90万元，投资活动产生的现金流量减少677.68万元，筹资活动产生的现金流量增加501.58万元。
注2：应收账款增长主要原因为本期销售增加，临近期末的销售款未收回所致。
注3：预付账款增加主要原因为本期公司为了降低采购成本，以优惠市场的价格供应生产所需而提前支付采购款所致。
注4：存货增加主要原因为：其一公司为扩大销售及生产做准备，其二原材料采购价格呈上升趋势，公司囤货以应对价格的上升。
注5：其他流动资产减少主要原因为购买的银行理财产品减少所致。
注6：短期借款增加主要原因为公司正常生产经营而取得银行借款所致。
2.利润表变动幅度较大的项目列示如下：
项目 2017年1-6月 2018年1-6月 增减变化 增减幅度 原因
营业收入 9,282,560.70 60,966,545.56 51,683,984.86 556.79% 注7
项目 2017年1-6月 2018年1-6月 增减变化 增减幅度 原因
营业成本 4,550,659.18 30,105,623.66 25,554,964.48 561.57% 注7
销售费用 85,274.45 547,134.94 461,860.49 541.62% 注8
管理费用 1,314,481.72 1,948,640.89 634,159.17 48.24% 注9
研发费用 9,675.18 241,747.34 232,072.16 2398.63% 注10
其他收益 400.00 434,200.00 433,800.00 108450.00% 注11
所得税费用 1,050,138.71 7,059,033.31 6,008,894.60 572.20% 注12
注7：本期营业收入、营业成本增幅较大，主要原因：2018年1-6月公司对改性塑料批量产销所致。
注8：销售费用增加主要原因为本期发生策划费支出和运输费金额较大所致。
注9：管理费用增加主要原因为本期职工薪酬和中介机构费用增加所致。
注10：研发费用增加主要原因为本期公司研发项目增加，研发投入增加所致。
注11：其他收益增加主要原因为本期收到政府补助所致。
注12：所得税费用大幅增加，主要原因为本期利润总额增加，当期所得税增加。
3.现金流量表变动幅度较大的项目列示如下：
项目 2017年1-6月 2018年1-6月 增减变化 增减幅度 原因
销售商品、提供劳务收到 16,162,339.72 98,927,675.00 82,765,335.28 512.09% 注13
的现金
购买商品、接受劳务支付 18,740,850.37 101,288,554.00 82,547,703.63 440.47% 注14
的现金
支付给职工以及为职工 1,084,252.65 1,510,847.28 426,594.63 39.34% 注15
支付的现金
支付的各项税费 495,707.31 10,821,224.56 10,325,517.25 2082.99% 注16
支付的其他与经营活动 436,894.07 1,460,647.40 1,023,753.33 234.33% 注17
有关的现金
收回投资所收到的现金 6,509,000.00 61,490,000.00 54,981,000.00 844.69% 注18
投资所支付的现金 10,000.00 50,680,000.00 50,670,000.00 506700.00% 注19
取得借款收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 注20
注13：销售商品、提供劳务收到的现金增加，主要原因为本期销售业务持续增加所致。
注14：购买商品、接受劳务支付的现金增加，主要原因为本期为正常生产而采购原材料所致。
注15：支付给职工以及为职工支付的现金增加，主要原因为本期职工薪酬增加所致。
注16：支付的各项税费增加，主要原因为本期利润增加，当期企业所得税增加所致。
注17：支付其他与经营活动有关的现金增加，主要原因为本期付现费用较上期增加所致。
注18：收回投资所收到的现金增加，主要原因为本期赎回银行理财产品增加所致。
注19：投资所支付的现金增加，主要原因为购买理财产品增加所致。
注20：取得借款收到的现金增加，主要原因为本期取得银行短期贷款增加所致。
南京晶淼节能材料股份有限公司
二○一八年七月二十七日
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