方式减少公司偿债压力；（3）促进企业良性发展，改善财务状况，提升公司盈利能力和抗风险能力，增强公司综合竞争力，以确保公司未来发展战略和经营目标的实现。
本次股票发行募集的资金的具体用途为支付公司所需缴纳的企业所得税税款以及采购公司施工过程中所需的原材料、劳务服务和机械设备租赁服务。
（二）发行对象及现有股东的优先认购安排
1、现有股东优先认购安排
本次股票发行非现金认购部分不适用优先认购，现金认购部分优先认购安排如下：
根据《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》第八条的规定，挂牌公司股票发行以现金认购的，公司现有股东在同等条件下对发行的股票有权优先认购。每一股东可优先认购的股份数量上限为股权登记日其在公司的持股比例与本次发行股份数量上限的乘积。公司章程对优先认购另有规定的，从其规定。
公司《公司章程》未对股票发行优先认购事项进行规定。
公司现有股东均已签署自愿放弃优先认购权的承诺，因此，公司现有股东不享有优先认购权。
2、发行对象确定的股票发行
本次股票发行为发行对象确定的定向发行。
本次股票发行对象为2名，包括1名机构投资者和1名自然人投资者，拟认购情况如下：
本次股票发行认购情况如下：
序号 发行对象名称 拟认购数 拟认购价格 拟认购金额 认购方式
量（股） （元/股） （元）
1 杭州下城科技创业 466,831 21.42 9,999,520.02 现金
创新基金有限公司
2 邱永前 466,853 21.42 10,000,000.00 货币债权
合计 933,684 - 19,999,520.02 -
3、发行对象基本情况
（1）杭州下城科技创业创新基金有限公司
发行对象名称 杭州下城科技创业创新基金有限公司
统一社会信用代码 91330103MA2802T75H
注册地址 杭州市下城区杨六堡路11号304室
私募投资基金管理 杭州下城产业基金有限公司
人
经营范围 实业投资；服务：股权投资
成立时间 2016年11月9日
私募投资基金备案 基金编号SY7837，备案时间2018年1月10日
情况
发行对象的私募投
资基金管理人的登 登记编号P1064098，登记时间2017年8月7日
记情况
本次股票发行对象已完成备案的私募投资基金，满足《公司法》、《管理办法》、《业务规则》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则》的规定，不属于失信联合惩戒对象，不具有其他禁止参与本次股票发行的情形。
（2）邱永前
邱永前，男，1972年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。1991年9月至2009年4月，历任浙江华特实业集团有限公司销售经理、供应部和生产建设部经理、副总经理；2007年7月至今，担任浙江华特房地产开发有限公司监事。2009年4月至今，担任浙江华特实业集团华特化工有限公司总经理；2011年11月至今担任浙江顺孚粘土化工有限公司监事；2013年1月至今，担任浙江华特实业集团有限公司董事长兼总经理；2014年至今，担任临安华特科技开发有限公司董事长；2015年4月至今，担任浙江华德新材料有限公司董事长；2015年12月至今，担任浙江临安创业贸易有限公司董事；2015年3月至2016年10月，担任浙江华特实业集团华特装饰有限公司董事长；2016年7月至今，担任杭州德兆投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016年10月至今，担任浙江华特装饰股份有限公司董事长。
本次股票的发行对象需按照发行认购公告及认购协议的安排认购本次发行的股份。
4、发行对象与公司的关联关系
公司现有股东、董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系。
本次股票发行认购对象邱永前为公司实际控制人、控股股东，持有公司股东华梓投资和德兆投资98.36%和50.00%出资份额，并担任公司董事长，公司股东童礼明与其为翁婿关系。
5、本次发行对象最近两年是否存在违法违规情形及其情况说明
通过查阅交易对方出具的说明，并经查询全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询系统、证券期货市场失信记录查询平台、信用中国网站，本次交易对象最近两年内未受过行政处罚、刑事处罚或者涉及与民事、经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形，不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
（三）发行价格及定价方法
本次股票发行的价格为人民币21.42元/股，本次发行价格系在综合考虑公司所处行业、公司成长性、公司经营情况、每股净资产、未来发展预期及行业市盈率等多种因素，并与投资者沟通的基础上最终确定。
（四）发行股份数量及预计募集资金总额
1、发行种类：人民币普通股
2、发行方式：定向发行
3、发行数量及金额：本次定向发行股份数量为933,684股，其中杭州下城科技创业创新基金有限公司以现金9,999,520.02元认购466,831股，邱永前以货币债权10,000,000.00元认购466,853股，以货币债权认购部分不计入募集资金总额。本次发行预计募集资金总额为人民币9,999,520.02元。
（五）公司除权除息、分红派息及转增股本的情况
公司自挂牌以来，未进行分红派息、转增股本。不会对公司本次股票发行价
在本次股票发行的董事会决议日至股份认购股权登记日期间，公司预计不存在除权、除息等情形，对本次股票发行的数量和价格不会产生影响，不需要调整发行的数量或价格。
（六）本次发行股票无限售安排，无自愿锁定承诺
1、法定股票限售情况
邱永前担任公司董事长，其通过本次非公开发行取得股份的75%需进行限售，认购股份的25%可以一次性进入全国中小企业股份转让系统进行公开转让。
本次股票发行的新增股份登记在中国证券登记结算有限公司北京分公司。本次定向发行的新增股份将按照《公司法》、《业务规则》及其他相关规定办理限售。
2、自愿锁定限售承诺
本次股票发行对象无自愿锁定承诺。
（七）募集资金用途
1、募集资金用途情况
（1）本次股票发行募集资金数额为9,999,520.02元，募集资金在扣除发行费用后用于补充流动资金，具体用途为：支付企业需缴纳的企业所得税款964万元；剩余募集资金用于采购公司施工过程中所需的材料和服务，包括原材料、劳务服务和机械设备租赁服务。
本次募集资金使用可根据实际使用情况，在不改变上述使用用途类别的情况下，进行用途类别金额的调整。若募集资金需用于除上述用途以外的其他用途，则需按照法律、法规及全国股份转让系统的规定履行变更募集资金用途的审议和披露程序。
（2）如本次实际募集资金不足9,999,520.02元，则首先用于支付企业所得税税款；如仍有剩余，则用于支付采购公司施工过程中所需的材料和服务款项。
2、本次募集资金及用途的必要性分析：
尚未最终确定，具体以与中介机构签署的合同金额为准）后补充公司流动资金，具体用途为支付税款。具体情况如下：
序号 资金用途 预计使用金额（元）
1 支付企业所得税税款 9,640,000
2 支付采购公司施工过程中所需的材料和服务 实际募集资金金额-发行费用-募
款项 集资金其他用途金额
公司的主营业务是建筑物涂料的研发、生产、销售以及建筑外立面涂料装饰工程的方案提供、施工及保养维护。公司的日常生产经营活动需要采购施工所需的所需的材料和服务，包括原材料、劳务服务和机械设备租赁服务等，同时公司需要根据法律法规的规定缴纳企业所得税等税金，都需要公司具有充足的现金流保障。
公司目前处于快速发展阶段，业务规模不断扩大，对流动资金的需求逐渐增大，使用募资资金补充流动资金将使公司保持良好快速的发展状态，有助于优化公司资本结构，同时提高募集资金的使用效率，有效增强公司持续经营能力、盈利水平和抗风险能力，对公司经营和财务状况产生积极影响。
因此，公司本次发行募集资金用于补充流动资金具有必要性和合理性。
3、所需资金测算过程：
流动资金测算是以企业的营业收入及营业成本为基础，结合公司业务特点，对构成企业日常生产经营所需要的流动资金的主要经营性流动资产和经营性流动负债分别进行估算，预测企业未来期间生产经营对流动资金的需求程度。
（1）基本假设
1）公司采用销售百分比法测算2018年度的营运资金需求，以2017年度作为基期，假设2018年度各项经营性流动资产和经营性流动负债与销售收入保持稳定的比例关系。
2）2018年度收入预测
2017年度，公司实现销售收入321,885,138.23元，较2016年度增加47.07%。公司在稳定原有集采客户业务量的基础上，合理、有序推进区域市场运营管理中心的建设，不断强化公司区域业务拓展和施工落地服务，截至2017年12月31日，公司已建区域管理中心数量15个，并全部取得项目落地施工业务，尤其是碧桂园房产隔热反射涂料施工项目及河南、青岛、济南地区保温加涂料一体化施工项目业务量大幅增长，能够使公司在2018年继续保持较高的业务增长速度。
2018年度公司预测收入基于以下条件：①2017年度未完工项目在2018年度预计完成情况；②2018年度已经签署合同的预计完成情况；③虽然尚未签署完成，但公司中标可能性极大的项目合同或已经在合同签署用印流程中的合同预计完成情况。
公司工程项目周期平均为6个月左右，根据建筑行业的收入确认原则，公司按完工百分比法确认收入。2018年1-5月，公司已实现销售收入14,446万元（未经审计）。公司于2017年签订的销售合同，在2018年预计确认销售收入为12,500万元；截至目前，公司于2018年签订销售合同，在2018年预计销售收入为24,200万元；公司正在合同签订过程中的项目，在2018年预计销售收入为8,600万元；公司预计2018年将新签订的销售合同，在2018年预计确认收入不低于3,000万元。综上，公司预计2018年度实现营业收入不低于48,300万元，较2017年营业收入增加不低于50.05%。
公司2017年营业收入较2016年增长47.07%。综合考虑行业前景、公司现有人员、业绩及项目实施等情况，根据谨慎性原则，公司采用2017年较2016年的营业收入增长率47.07%对2018年业务收入进行预测，即2018年公司营业收入预计为47,340万元，符合公司的实际经营情况，具有合理性。
（2）公式及计算过程
1）根据基期数据，计算各项经营流动资产和经营流动负债占销售收入的百分比。其中：
经营性流动资产=应收票据+应收账款+预付账款+存货
经营性流动负债=应付票据+应付账款+预收账款+应付职工薪酬
2）预计2018年度各项经营流动资产和经营流动负债=预计销售收入×各项目销售百分比。
3）净经营流动资产=经营流动资产-经营流动负债
营运资金需求=预测期末净经营流动资产-基期净经营流动资产。
项目 
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