事项 截至2018年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至2018年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报告报出日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至2018年6月30日,本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收票据及应收账款 应收账款 (1)应收账款按风险分类 2018.06.30 类 别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例账面价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账12,808,907.25 100.00 643,076.99 5.0012,165,830.26 准备的应收账款 其中:组合1 12,808,907.25 100.00 643,076.99 5.0012,165,830.26 组合2 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 12,808,907.25 100.00 643,076.99 12,165,830.26 (续) 2017.12.31 类 别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例账面价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 9,567,982.30 100.00 478,671.64 5.009,089,310.66 准备的应收账款 其中:组合1 9,567,982.30 100.00 478,671.64 5.009,089,310.66 组合2 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 9,567,982.30 100.00 478,671.64 9,089,310.66 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 2018.06.30 2017.12.31 账龄 比 计提 计提 金额 例% 坏账准备 比 金额 比例% 坏账准备 比 例% 例% 1年以 12,778,076.75 99.76 638,903.84 5.00 9,562,531.80 99.94 478,126.59 5.00 内 1至2 25,380.00 0.20 2,538.00 10.00 5,450.50 0.06 545.05 10.00 年 2至3 5,450.50 0.04 1,635.15 30.00 年 3至4 年 合计 12,808,907.25 100.00 643,076.99 5.00 9,567,982.30 100.00 478,671.64 5.00 (2)坏账准备 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.06.30 转回 转销 应收账款 478,671.64 164,405.35 643,076.99 坏账准备 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7,321,539.50元,占应收账款期末余额合计数的比例60.17%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额366,076.98元。 与本公 占应收账 坏账准备 单位名称 司关系 金额 年限 款总额的 期末余额 比例 南亚塑胶工业(广州)有限公司非关联方3,139,585.501年以内 (%)25.80 156,979.28 安徽滁州德威新材料有限公司 非关联方1,686,674.001年以内 13.86 84,333.70 惠州优比贝柠科技股份有限公非关联方1,056,380.001年以内 8.68 52,819.00 司 金发科技股份有限公司 非关联方 946,400.001年以内 7.78 47,320.00 佛山市捷凌家电配件有限公司 非关联方 492,500.001年以内 4.05 24,625.00 合计 7,321,539.50 60.17 366,076.98 2、 其他应收款 (1)其他应收款按风险类 2018.06.30 类 别 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价值 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 372,358.70 100.00 1,684.26 5.00 370,674.44 备的其他应收款 其中:组合1 24,185.29 6.50 1,684.26 5.00 22,501.03 组合2 348,173.41 93.50 348,173.41 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合 计 372,358.70 100.00 1,684.26 5.00 370,674.44 续: 2017.12.31 类 别 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价值 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 107,657.68 100.00 1,522.66 5.00 106,135.02 备的其他应收款 其中:组合1 30,453.18 28.29 1,522.66 5.00 28,930.52 组合2 77,204.50 71.71 77,204.50 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合 计 107,657.68 100.00 1,522.66 5.00 106,135.02 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 2018.06.30 2017.12.31 账龄 比 坏账准 计提比 比 坏账准 计提 金额 例% 备 例% 金额 例% 备 比 例% 1年以内 14,685.29 60.72 734.26 5.00 30,453.18 100.00 1,522.66 5.00 1至2年 9,500.00 39.28 950.00 10.00 2至3年 3至4年 合计 24,185.29 100.00 1,684.26 5.00 30,453.18 100.00 1,522.66 5.00 (2)坏账准备 本期减少 项目 2018.01.01 本期增加 转 2018.06.30 转回 销 其他应收款坏账 1,522.66 161.60 1,684.26 准备 (3)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2018.06.30 2017.12.31 保证金 348,173.41 77,204.50 暂付款 24,185.29 30,453.18 合计 372,358.70 107,657.68