蓉中路二段华侨国际大厦22-24层 报告期内主办券商是否发生变化 否 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用□不适用 主办券商办公地址于2018年7月25日由长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层迁至湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远国际中心37层(华远华中心4、5号楼3701-3717)。 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,022,416.43 8,964,601.01 -88.59% 毛利率 -273.09% 39.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,934,190.74 -1,710,291.98 -188.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 -4,933,134.30 -1,718,793.19 -187.01% 性损益后的净利润 加权平均净资产收益率(依据归属 -110.69% -34.15% - 于挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率(依据归属 -110.67% -34.32% - 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算) 基本每股收益 -0.99 -0.34 -191.18% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 12,737,571.28 13,966,454.44 -8.80% 负债总计 10,747,130.34 7,041,822.76 52.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,990,440.94 6,924,631.68 -71.26% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 1.38 -71.01% 资产负债率(母公司) 84.37% 50.42% - 资产负债率(合并) - 流动比率 1.01 1.80 - 利息保障倍数 -82.13 - - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -660,519.89 -1,241,100.33 46.78% 应收账款周转率 0.10 1.11 - 存货周转率 - 54.21 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -8.80% 19.45% - 营业收入增长率 -88.59% 5.63% - 净利润增长率 -188.50% -644.82% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 补充财务指标 □适用√不适用 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 本公司是软件开发行业的服务提供商,主要产品为互联网软件开发,主要服务为基于互联网软件的技术服务。公司专注于金融科技(Fintech)系统的设计、开发、搭建、运营、数据监控和大数据服务,开发出金融体系风险管理系统、政府综合服务平台、电子商务系统和互联网金融系统四大类产品和服务。 公司拥有多项软件著作权,强大的技术团队,自主研发形成“云金融服务平台”。公司产品和服务应用行业广泛,为银行、保险公司、证券公司和担保公司等金融企业建立信息化管控体系,为个人消费信贷、中小微企业公共服务、互联网网贷和众筹行业提供信息系统支持,为各类电子商务企业、旅游景点搭建网络运营平台,为物流企业提供信息化解决方案。 公司业务收入按服务类型分为技术开发、技术服务和硬件销售收入,技术开发收入指的是软件产品销售收入,技术服务收入指的是产品售后的技术维护服务收入。公司通过直销的销售模式,向政府、银行、类金融企业、电子商务企业、物流企业等行业的客户提供产品开发服务及售后服务等,从而获取利润。 报告期内,公司商业模式较期初有一定变化,但没有影响公司的主营业务。 报告期后至报告披露日,公司商业模式没有明显变化。 商业模式变化情况: √适用□不适用 在原有软件项目制的业务基础上,加大往平台化发展的投入。除了标准化产品,个性定制类产品业务不再拓展,仅保留之前遗留的业务和商机。为了未来的可持续发展,报告期内,公司开拓可以实现平台化搭建的商机,寻找可靠的战略合作伙伴,以期完成项目制往平台化的战略转型。 二、 经营情况回顾 2018年,公司进行战略转型升级,不再大规模开拓传统的软件外包业务,只保留原有项目,转而积极寻求战略合作,以期实现公司从项目制软件开发向平台化转型升级,达到更好的可持续发展。同时,随着公司的标准化产品日益成熟,对人员的需求减少,所以上半年加强控制人员成本,逐步减少了人员数量。 因战略合作和大型项目投入时间较长,所以在收入和现金流上表现不佳,但是经过半年努力,业务发展形势的可行性多样化,大型项目处于积极落地阶段。这期间,公司核心团队以及核心技术人员没有发生变化,都在积极开发和推进相应工作。 公司报告期末资产总计1,273.76万元,较期初下降8.8%;实收资本500万元、累计未分配利润-403.06万元、净资产199.04万元,公司净资产较年初下降71.26%,主要是因为公司收入下降、经营亏损所致。 报告期内,公司实现营业收入102.24万元,较上年同期减少794.22万元,营业收入同比下降。由于去年同期完成并验收了几个大型项目,每个项目平均收入为170万元左右,而报告期处于转型期,未签订大项目,所以收入较去年同期下降较多。 报告期内,公司主营业务成本为381.45万元,较上年同期减少163.90万元。主营业务成本下降是因为公司收入减少所致。 报告期内,公司产品结构有所调整,综合毛利率为-273.09%,较上年同期大幅下降主要是因为收入大幅下降,而人员及工资并未同比减少所致。 报告期内,公司实现净利润-493.42万元,较上年同期下降了322.39万元,主要是上述收入减少至 102.24万元及毛利率为-273.09%的影响所致。 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-66.05万元,截止2018年6月30日,短期借款余额为200万元,未来需保持经营活动现金流的充足,合理地安排企业现金收入支出的分配问题,加强对应收账款的管理,使得企业尽快回笼资金,改善目前的现金流状况。 三、 风险与价值 1、实际控制人不当控制风险 截止报告披露日,熊新翔、刘强通过直接持股和间接持股的方式合计持有博恩集团50,727.688万元的注册资本,占博恩集团84.546%的股权,其所控制的股权比例远超过博恩集团其余股东单独或合计所持股权比例。熊新翔为博恩集团创始人之一、大股东,担任董事长、总经理职务;刘强为博恩集团创始人之一、大股东,担任董事、副总经理职务。熊新翔和刘强单独及共同均能够对博恩集团股东会决议、董事会决议和其他重大经营决策活动产生决定性影响,同时两人均参与主持、管理博恩集团的日常生产经营工作,对博恩集团有着不可替代的影响力。博恩集团持有公司3,250,000股,占65.00%的股权,为公司控股股东,其所控制的股权比例远超过公司其余股东单独或合计所持股权比例,其享有的投票权对公司股东大会决议、董事会决议和重大经营决策活动能够产生决定性影响。2017年3月1日,熊新翔与刘强签订了一致行动协议。博恩集团其他股东间不存在任何一致行动协议或者类似约定的情形,公司其他股东间不存在任何一致行动协议或者类似约定的情形。 因此熊新翔与刘强是公司共同实际控制人。若实际控制人利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司及其他股东的利益。 应对措施:通过建立《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》等相关制度,完善公司经营管理与重大事项的决策机制,维护中小股东利益。 2、公司治理和内部控制缺失风险 有限