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12.6 现金流量表补充资料
12.6.1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,163,791.46 82,135,076.36
加：资产减值准备 11,212,857.79 15,887,551.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,904,263.53 2,772,136.66
无形资产摊销 2,569,018.10 2,038,109.33
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填
列)
补充资料 本期金额 上期金额
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 230,066.68 557,766.67
投资损失(收益以“－”号填列) -925,870.55 -1,499,291.66
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,731,516.02 -2,480,473.85
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 1,261,497.91 23,713,432.61
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -35,646,364.35 -86,318,925.00
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 18,015,726.83 -19,774,859.58
其他 -532,222.14 -1,770,000.00
经营活动产生的现金流量净额 90,521,249.24 15,260,523.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 196,615,724.54 246,927,907.72
减：现金的期初余额 291,302,911.42 172,033,777.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,687,186.88 74,894,130.52
12.6.2 现金和现金等价物的有关信息
项目 本期余额 上期余额
一、现金 196,615,724.54 291,302,911.42
其中：库存现金 37,194.66 35,994.96
可随时用于支付的银行存款 196,578,529.88 291,266,916.46
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 196,615,724.54 291,302,911.42
13补充资料
13.1 非经常性损益明细表
项目 金额 说
明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 1,756,352.61
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -147,714.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -209,010.87
少数股东权益影响额（税后） -384,668.34
合计 1,014,958.56
13.2 净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.61 0.4957 0.4957
利润
扣除非经常性损益后归属于 10.50 0.4908 0.4908
公司普通股股东的净利润
江西金达莱环保股份有限公司
公司负责人：廖志民
主管会计工作负责人：陶琨
财务负责人：傅小庆
二〇一八年八月十三日
