本期发生额 上期发生额
利润总额 4,427,389.42 6,854,211.21
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 664,108.41 1,028,131.68
（利润总额*15%）
对以前期间当期所得税的调整
不可抵扣的成本、费用和损失 71,336.61 56,906.02
税率变动对期初递延所得税余额的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” -424,306.54 -677,759.79
填列）
其他
所得税费用 311,138.49 407,277.91
31、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 6,503,523.50 3,494,400.00
政府补助 466,658.49 715,977.00
往来款
利息收入 36,036.76 574.62
其他
合计 7,006,218.75 4,210,951.62
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
费用类 7,114,869.46 8,651,664.53
银行承兑汇票保证金 2,608,304.10 693,821.66
资金往来款 5,050,602.46
其他 411,688.14
合计 14,773,776.02 9,757,174.33
32、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,146,400.52 6,474,451.92
加：资产减值准备 200,997.27 183,457.51
固定资产折旧、投资性房地产折旧 2,662,108.46 2,636,650.75
无形资产摊销 227,976.36 227,638.57
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 28,553.51
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,598,307.89 1,438,887.69
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,149.59 -27,518.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,170.70 -13,743,843.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,145,370.33 -1,310,931.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,695,769.14 -13,012,661.19
其他 902,944.89
经营活动产生的现金流量净额 14,280,624.91 -16,230,923.48
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,321,034.99 13,461,639.35
减：现金的期初余额 20,088,483.18 9,175,757.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -767,448.19 4,285,882.16
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 19,321,034.99 13,461,639.35
其中：库存现金 491,760.47 42,390.56
可随时用于支付的银行存款 18,829,274.52 13,419,248.79
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 19,321,034.99 13,461,639.35
33、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,608,304.10 票据保证金
应收票据 32,283,923.21 银行承兑汇票质押
固定资产 20,321,271.57 银行借款抵押
投资性房地产 5,913,782.97 银行借款抵押
无形资产 18,488,343.80 银行借款抵押
合计 79,615,625.65
六、金融工具及风险管理
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及
本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本
公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分
析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控
本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市
场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统
的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的54.93%（2017年末：51.39%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的100.00%（2017年末：100.00%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
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