,以吸引有需求的潜在客户。同时,公司借助WEB网站、微信、手机客户端APP让更多的消费者了解泰美好。除此之外,公司还通过流量较大的第三方平台网站(如大众点评网)引入客户资源。 在盈利模式上,公司以到店美容、到家美容两种服务方式,向客户提供身体按摩、身体去角质、芳香泡浴、面部护理、大健康项目等美容美体服务并获取收益。到店美容是公司以自有品牌或授权品牌经营设立于北京、上海、广州、深圳、三亚等全国重要的一二线城市的46家门店,通过这些门店为客户提供美容美体服务。公司与酒店主要采用固定租金模式和收入分成模式进行合作。公司亦积极布局互联网交易方式,推出微信、客户端APP,使得传统SPA服务完成了互联网的升级。公司是国内较早开展线上模式的SPA服务的企业之一,客户的服务体验及消费结算均在家中完成,能有效降低租金成本,提升效率和客户满意度。 报告期内,公司的商业模式较上一年度没有发生较大变化。 商业模式变化情况: □适用√不适用 二、 经营情况回顾 1、公司财务情况 截至2018年6月30日,公司资产总额为61,159,045.66元,较上年度末增长20.46%;负债总额27,648,956.47元,较上年度末增长19.12%;归属于挂牌公司股东的净资产32,919,612.30元,较上年度末增加21.68%。 2、公司经营成果 报告期内,公司管理层积极贯彻公司发展战略和年度经营计划目标,实现营业收入52,576,843.91元,较上年同期增加11,223,495.80元,增幅27.14%,主要原因是:①老店面收入稳定增长;②公司2017年下半年新开店面6家,2018年上半年新开店面4家,所以营业收入较上年同期有所增长。公司营业成本为44,211,094.96元,较上年同期增长54.79%,主要原因是:①新店开业前几个月是亏损的,2017年下半年和2018年上半年新开的店面成本较去年同期增长了748.55万元;②2018年度1-6月将店面员工宿舍房租计入营业成本,导致营业成本增长140.55万元;③2018年度1-6月将店面固定资产折旧计入营业成本,导致营业成本增长80.62万元;④老门店租金较上年同期增长48.4万元;⑤老门店收入较去年同期增长了15.34%,收入增长会使营业成本有所增长。 报告期内,公司实现营业利润-5,607,677.56元,较上年同期增加亏损-9,039,062.69元。本期亏损增加的主要原因是:①2018年上半年公司营业成本较上年同期增加了15,648,364.52元;②由于去年下半年和今年上半年新开门店10家,使公司职能部门人员增加,管理费用较去年同期增加3,497,493.63元。 报告期内,公司实现净利润-3,980,758.17元,较上年同期下降-7,471,491.05元。净利润下降的主要原因系公司营业利润较去年同期减少9,039,062.69元。 3、公司现金流量分析 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-11,012,752.18元,本期经营活动产生的现金流表为负数的主要原因是:①公司去年下半年年底和今年上半年新开的门店亏损额达365.67万元;②因新开店面较多,导致管理费用较去年增加349.75万元;③新开门店缴纳的酒店保证金押金等210万;④新开店面装修等支出371.33万元。 三、 风险与价值 1、经营业绩大幅下滑的风险 2018年1-6月、2017年1-6月公司净利润分别为-398.08万元和349.07万元,公司营业利润分别为-560.77万元和343.14万元。2018年1-6月营业利润较2017年1-6月增加亏损903.91万元,主要系公司营业成本为4,421.11万元,较上年同期增长54.79%,主要原因是:①新店开业前几个月是亏损的,2017年下半年和2018年上半年新开的店面成本较去年同期增长748.55万元;②2018年度1-6月将店面员工宿舍房租计入营业成本,导致营业成本增长140.55万元;③2018年1-6月将店面固定资产折旧计入营业成本,导致营业成本增长80.62万元;④老门店租金较上年同期增长48.4万元;⑤老门店收入较去年同期增长了15.34%,收入增长会使营业成本有所增长。 应对措施:公司将利用自身的优势,抓住市场对SPA的需求持续增长的行业发展契机,在稳固现有优质会员的基础上,满足客户日益增长的消费升级需求,通过多元化的发展提升市场份额,进一步增强公司品牌和产品的竞争力。以为客户提供优质服务为基础,不断强化公司的品牌优势,进一步做大做强SPA主业;围绕主业,在行业内横向延伸,开展数字生命检测和项目创新,不断提升业绩水平,为客户提供全方位健康管理服务。 2、行业监管风险 美容服务行业是国家鼓励发展的行业,为了促进行业的健康发展,国家商务部、卫生部及行业协会等均在不断完善行业经营和执业人员技能标准,并出台了一系列规范美容服务行为、提高美容服务质量、规范美容市场秩序的措施。公司如果不能持续满足国家商务部、卫生部等主管行政部门的有关规定,出现违法、违规等现象,则可能受到国家有关部门的处罚,从而对公司的正常经营造成影响。 应对措施:自公司挂牌新三板以来,公司的内部控制体系不断地优化与调整,不断规范公司治理,治理效果明显。公司会持续密切关注国家法律法规和部门行业规章制度与政策,严格按照监管机构的要求,做好信息披露工作,规范治理公司,并自觉接受社会公众的监督。 3、专业人才流失的风险 美容服务行业对从业人员的专业素质要求较高,因此拥有一支稳定的理疗师团队对公司的持续发展至关重要,也是公司能够保持快速发展的重要因素。但随着行业内企业竞争的加剧,对专业人才的需求持续上升、行业内的人才争夺日趋激烈,公司也可能面临公司专业人才流失的风险,将对公司长远发展产生不利影响。 应对措施:公司通过制定更具有竞争力的员工薪酬方案、建立更为有效的绩效考核机制和和实施员工激励方案等措施,保证公司人才队伍的稳定性。此外,除了社会招聘,公司还与大专院校、本科院校及专业培训学校开展合作,提供大量实习岗位,为公司的人才输入提供保障。 4、供应商依赖风险 2018年度,公司对前五大供应商的采购金额占当期采购总额比例的38.30%,采购占比仍然较高,公司对主要供应商存在一定程度的依赖。如果主要供应商因不可预知的情况无法及时供货,则公司业务的开展将面临一定的风险。 应对措施:公司与主要供应商已形成了长期合作的关系,均与其签订了采购框架协议,从而能够保证原材料供应的连续性和稳定性。公司采购的护肤用品、精油等原材料市场供应较为充足,公司已经增加了可替代供应商的合作。同时,日常经营中公司也有意识地对客户使用的产品进行引导,均衡各个品牌产品的使用,以降低供应商依赖风险。 5、实际控制人控制的风险 报告期内,公司实际控制人张志奇、雍娜夫妇直接和间接控制公司88.22%的股权,占绝对控股地位,有可能利用实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任命、经营管理、投资决策等进行控制和干预,使公司作出可能不符合其他股东最佳利益的决定,对公司经营及其他股东利益造成影响。 应对措施:公司拟通过继续引入外部投资者和对公司员工进行股权激励的形式,稀释实际控制人的持股比例,降低实际控制人控制风险。 四、 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任与公司的发展联系起来。报告期内,公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,诚心对待顾客和供应商,力求为顾客提供更好的服务,立足本职,切实履行社会责任。 五、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是√否 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是√否 源的情况 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是√否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企 □是√否 业合并事项 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是√否 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 □是√否 是否存在普通股股票发行事项 √是□否 二.(三) 是否存在存续至本期的债券融资事项 □是√否 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.购买原材料、燃料、动力 - - 2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 17,000,000.00 365,762.03 3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) - - 4.财务资助(挂牌公司接受的) - - 5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 12,000,000.00 2,858,665.18 6.其他 - - (二) 承诺事项的履行情况 1、公司股东、担任公司董事、监事和高级管理人员的股东承诺 公司股东、担任公司董事、监事和高级管理人员的股东将按照《公司法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则(试行)》、《公司章程