)，截至2018年6月30日，公司总股本为3047.2178万股，基本每股收益为0.67元，归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.76元。
本次股票发行是公司在全国股份转让系统挂牌以来的第一次股票发行，公司不属于做市公司，本次发行价格综合考虑公司已完成的发行股份购买资产时每股发行价格、公司财务状况、实际经营情况、公司成长性、盈利能力、公司所处行业等多方面因素，并在与发行对象沟通的基础上最终确定。
（四）发行股份数量或数量上限，预计募集资金总额
本次发行股票的种类为人民币普通股。
本次发行的股份数量不超过1,706,422股（含1,706,422股），预计募集资金总额不超过人民币24,060,550.20元（含24,060,550.20元）。本次股票发行的募集资金到位后，其中认购股票的票面金额计入股本，剩余资金在扣除发行费用(包括券商承销费、律师费、验资费等)后计入资本公积。
（五）募集资金使用管理措施
2016年8月8日，全国股份转让系统发布《关于发布<挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资>通知》，规定公司需建立募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。
公司已于2018年1月11日召开的第一届第七次董事会审议通过了公司《募集资金管理制度》，并于2018年1月11日进行了公告(公告编号:2018-001)。公司《募集资金管理制度》对募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度进行规范，明确募集资金使用的审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。公司将不断完善内部控制和监督制约机制，定期进行资金管理、审核和监督。
1、规范使用募集资金
公司建立了《募集资金管理制度》，严格将补流资金用于公司主营业务，建立、健全科学的计划体系，通过制定合理有效的采购计划、资金使用计划、费用预算计划，认真做好资金预算，严格遵守《募集资金管理制度》，规范募集资金的使用和管理，合理安排资金投放，提高资金使用效率，实现效益最大化。
2、专户存储和管理募集资金
公司将按照股转系统的要求为本次股票发行设立资金募集专用账户，并以资金募集专用账户作为本次股票发行认购账户。公司将严格按照法律法规的规定和三方监管协议的要求对募集资金进行规范管理、使用和监督。
公司承诺在取得全国股份转让系统出具的股份登记函之前不会提前使用募集资金。公司将按照财务制度严格管理使用募集资金，定期核对募集资金账户余额，保证账实相符，每月与银行对账，保证账账相符。
（六）公司挂牌以来的分红派息、转增股本及其对公司股票价格的影响
公司预计在本次股票发行董事会决议日至新增股份认购股权登记日期间不会发生除权、除息事项，不会导致发行数量和发行价格进行相应调整。
2018年5月7日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司2017年度权益分派预案》，以股本11,285,992股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增14.5股，以未分配利润向全体股东每10股送红股2.5股进行权益分派。本次权益分派已于2018年5月17日实施完毕。
2018年8月1日，公司2018年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司2018年半年度权益分派预案》，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利5元（含税）。本次权益分派已于2018年8月15日实施完毕。
公司自挂牌以来，进行过的分红派息、转增股本，不会对公司股票价格产生影响。（七）本次发行股票的限售安排及发行对象自愿锁定承诺
本次股票发行的新增股份登记在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。本次发行股票将按照《中华人民共和国公司法》、《全国中小企业转让系统业务规则（试行）》的相关规定进行限售，本次发行的股票无自愿锁定承诺或限售安排。
（八）募集资金用途、必要性及测算
本次募集资金用于补充流动资金，包括购买原材料、生产设备采购、销售渠道开发、日常经营费用等，进而拓展公司主营业务规模，提高公司整体战略布局以及竞争力。
本次募集资金不用于以下宗教投资：承包经营宗教活动场所；投资宗教活动场所；违规投资建设大型露天宗教造像等。本次发行募集资金亦不用于购置工业楼宇或办公用房，不涉及购买住宅类房产或从事住宅房地产开发业务及投资理财产品。
本次募集资金不会用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，不会直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，不会用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易,不会通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途。
本次募集资金不会用于参股或控股其他具有金融属性的企业，公司不会以拆借等任何形式将募集资金提供给具有金融属性的关联方使用。
1、本次募集资金用途
本次募集资金总额为人民币24,060,550.20元，将全部用于补充公司流动资金。
2、本次募集资金合理性与必要性
（1）募集资金的必要性
目前公司业务处于较快发展阶段，市场拓展、特别是新产品市场的开拓和占领对资金需求量比较大，要求公司有充足的流动资金支持。公司现有的运营资本规模较难满足目前业务的规模和发展速度的要求。通过本次股票发行募集资金补充流动资金，可以提高公司整体的经营能力，改善公司的财务状况，有利于公司把握市场机遇，开
拓新的区域市场，以提升公司的业绩，抢占行业先机。
综上所述，公司本次募集资金用于补充流动资金是合理的、必要的。
（2）本次募集资金用于补充流动资金的可行性说明
本次股票发行募集资金主要用于补充流动资金，符合相关政策和法律法规规定，符合公司的实际情况和发展需求，是切实可行的。
（3）本次募集资金用于补充流动资金的测算过程
1）测算依据
根据中国银行业监督管理委员会2010年2月公布并实施《流动资金贷款管理暂行办法》（2010年第1号），公司流动资金需求量测算公式为：
流动资金需求量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）
周转天数=360/周转次数
存货周转次数=营业成本/平均存货余额
应收账款周转次数=营业收入/平均应收账款余额
应付账款周转次数=营业成本/平均应付账款余额
预付账款周转次数=营业成本/平均预付账款余额
预收账款周转次数=营业收入/平均预收账款余额
2）测算过程
流动资金是企业正常运转的必要保证,充足的后续资金投入,可以使企业避免现金短缺、成本增加的风险。近年来公司一直处于快速发展阶段,流动资金需求逐渐增长。通过本次定向发行募集资金补充流动资金,将缓解公司现有业务扩张带来的资金压力,保证公司未来稳定持续发展,具有必要性和可行性,符合公司与全体股东的利益。
公司的预测数据情况如下:
项目 数据
2017年平均存货余额（元） 32,229,271.48
2017年平均应收账款余额（元） 40,427,810.47
2017年平均应付账款余额（元） 24,577,508.2
2017年平均预付账款余额（元） 20,958,924.26
2017年平均预收账款余额（元） 36,182,497.72
营运资金周转次数 6.57
2017年营业收入（元） 286,925,029.80
2017年营业成本（元） 208,286,355.63
2017年利润总额（元） 19,693,360.37
2017年营业利润率 6.86%
2018年较2017年公司预计销售收入增长率 45%
2018年营运资金需求量（元） 58,978,070.12
2019年较2018年公司预计销售收入增长率 50%
2019年营运资金需求量（元） 88,467,105.18
注：2017年公司营业收入较上年增长103.52%，2018年上半年公司营业收入较上年同期增长62.83%。根据目前的业务发展情况，公司预计2018年度的营业收入相比2017年度增长45%，2019年度的营业收入相比2018年度增长50%,该预计销售收入增长率仅用于营运资金需求量的测算，不代表公司对未来收入、业绩等的承诺。
根据上述公司测算，如果公司保持2017年度营运资金周转效率，则公司2018年度营运资金需求量为58,978,070.12元，2019年度营运资金需求量为88,467,105.18元，截至2018年6月30日，公司现金及现金等物的金额为1,651,522.17元。因此，为满足公司未来发展需要，此次公司拟将募集资金24,060,550.20元全部用于补充公司流动资金。
（九）前次募集资金使用情况
本次股票发行是公司在全国股份转让系统挂牌以来的第一次股票发行，公司不存在前次股票发行以及前次发行募集资金使用情况。
（十）本次发行前滚存未分配利润的处置方案
本次股票发行前公司滚存未分配利润由本次发行后的新老股东依其所持股份比例共同享有。
（十一）本次发行拟提交股东大会批准和授权的相关事项
本次发行拟提交公司2018年第【八】次临时股东大会批准和授权的相关事项如下：
（一）《关于<南宁汉和生物科技股份有限公司股票发行方案>的议案》；
（二）《关于修改<公司章程>的议案》；
（三）《关于授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；
（四）《关于设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》；
（五）《关于签署<附生效条件的股票发行认购协议书>的议案》；
（六）《附生效条件的股票发行认购协议书之补充协议》的议案。
（十二）本次股票发行涉及主管部门审批、核准或备案事项情况
本次股票发行前，公司股东人数为4人，本次股票发行新增认购对象33人，本次股票发行后，公司股东人数未超过200人。因此，公司本次股票发行除按照全国股份转让系统相关规则履行股票发行备案程序外，不涉及本公司其他主管部门审批、核准事项。
第三节非现金资产的认购情况
本次股票发行不存在以非现金资产认购的情形。
第四节董事会关于本次发行对公司影响的讨论和分析
本次股票发行完成，募集资金到位后，公司资本实力将大为增强，总资产及净资产规模均有提升，财务状况更趋稳健。
（一）公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情况
本次发行完成后，公司控股股东、实际控制人未发生变化，与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等没有发
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