商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙克山、陈云飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼(B2)座301室 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,310,055.42 13,037,991.62 2.09% 毛利率% 17.41% 21.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -8,264,310.66 -4,738,488.42 74.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -8,725,736.99 -4,384,592.13 99.01% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 -39.07% -17.14% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌 -41.25% -15.86% - 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算) 基本每股收益 -0.32 -0.18 74.39% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,285,132.99 46,464,133.91 8.22% 负债总计 33,265,835.35 21,180,525.61 57.06% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,019,297.64 25,283,608.30 -32.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.99 -33.33% 资产负债率%(母公司) 44.67% 23.85% - 资产负债率%(合并) 66.15% 45.58% - 流动比率 38.62% 123.66% - 利息保障倍数 -11.49 -7.52 - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 467,681.85 -1,948,403.14 -124.00% 应收账款周转率 6,833.00% 3,391.00% - 存货周转率 9,095.00% 5,429.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.22% -14.49% - 营业收入增长率% 2.09% -5.01% - 净利润增长率% 74.41% -265.88% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,656,300 25,656,300 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -316,789.02 越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减 0.00 免 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 2,000,380.00 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 149,416.42 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,223,137.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,364.73 非经常性损益合计 615,235.11 所得税影响数 153,808.78 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 461,426.33 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 专项应付款 3,101,590.00 0.00 - - 长期应付款 0.00 3,101,590.00 - - 管理费用 7,443,554.09 7,289,054.09 - - 研发支出 0.00 154,500.00 - - 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整,对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如上所示。 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司以启慧教育为母体,对职业学校教育、职业培训及网络职业教育及相关配套产业进行投资和经营管理。母公司负责教学设计、管理设计、人才供应等,将各种服务输出到各全资投资实体及全资子公司,进行统一管理。公司下设职业培训机构及职业教育学校,面向广大有职业技能提升需求及技能学历需求的社会人士、企事业单位人员、初高中毕业生提供职业培训及职业学校教育,收取学杂费及培训费用,这也是公司的主要业务收入来源,另有少部分收入来源于启航技校的商业物业租赁收入。 全资投资实体诺安学校借助母公司提供的教学资源、管理资源等从事公需科目培训、人防培训、学历继续教育及各种中高技能培训鉴定等业务。学校积极与中山市人力资源和社会保障局、中山市林业局、中山市农业局等单位进行合作,提供劳动力综合素质和技能培训;为中山市各类专业的技术人员提供公需科目培训,以提升其综合素质;进入社区为居民