信达证券股份有限公司 关于甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2018年年度报告的风险提示性公告 信达证券股份有限公司(以下简称“信达证券”)系甘肃巨鹏清真食品股份有限公司(股票简称:ST巨鹏,股票代码:832332,以下简称“ST巨鹏”)的主办券商。ST巨鹏于2019年4月26日发布了《甘肃巨鹏清真食品股份有限公司2018年年度报告》。以下事项信达证券提醒投资者注意: 一、年度报告未通过主办券商事前审查 ST巨鹏提交主办券商所需相关核查材料较晚,没有为主办券商预留足够的审核时间,其披露的2018年年度报告未通过主办券商的事前审查。 二、财务数据事项 根据经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的亚会B审字(2019)1746号审计报告,ST巨鹏2018年经审计的财务报表和财务报表附注中,以下财务数据提醒投资者关注。 (一)销售收入。ST巨鹏2018年销售前五名客户如下: 序号 客 户 销售金额 年度销 (万元) 售占比 1 霍尔果斯市名扬天下国际电子商务有限公司 4,880.00 23.02% 2 甘肃一道商贸有限公司 3,971.87 18.74% 3 甘肃星优电子商务有限公司 2,970.68 14.01% 4 定西市安定区金豆子百货商行 1,901.65 8.97% 5 定西农梓农产品农民专业合作社 1,200.80 5.67% 合计 14,924.99 70.41% 以上客户中,霍尔果斯市名扬天下国际电子商务有限公司、甘肃一道商贸有限公司、甘肃星优电子商务有限公司、定西市安定区金豆子百货商行不在上年度前五大客户之内,主要工商信息如下: 1.霍尔果斯市名扬天下国际电子商务有限公司 注册资本:100万(杨涛100%持股); 成立日期:2015年06月26日 注册地址:新疆伊犁州霍尔果斯中哈边境合作中心枫叶国际1号酒店式公寓1225号; 法定代表人:杨涛; 经营范围:商务信息发布;电子商务服务;商务活动策划;会议会展组织;品牌策划推广;网络技术推广;商务旅游活动策划;商务公关策划;产品代理运营;项目招商宣传;人力资源咨询服务;家庭婚恋咨询服务。 该公司已被工商局列入该企业被列入经营异常名录。 2.甘肃一道商贸有限公司 注册资本:1000万(李敏持股55%,周游持股45%); 成立日期:2016年05月23日 注册地址:甘肃省兰州市安宁区安宁西路173号(安宁市政管理所家属院第4单元802室) 法定代表人:李敏(2019年1月28日法定代表人由周游变 更至李敏); 经营范围:食品、酒类商品、初级农产品、农副土特产品、日用百货、服装鞋帽、玩具、针纺织品、皮革制品、洗涤用品、体育用品、家居用品、酒店用品、健身器材、五金交电、电子产品、通信设备(以上两项不含卫星地面接收设施)、计算机软硬件及辅助设备、建筑材料、装饰材料、农用车、农用电动三轮车、农业机械设备及配件、电动车、电动自行车、三轮车车架车厢及配件的销售;卷烟、雪茄烟的零售;仓储服务(不含危险化学品及易燃易爆品);食品配送【以上项目依法须经批准的,经相关部门批准后方可开展经营活动】。 3.甘肃星优电子商务有限公司(2019年3月25日公司更名为甘肃星优物业管理有限公司) 注册资本:200万元(李敏100%持股); 成立日期:2017年11月17日; 注册地址:甘肃省兰州市兰州新区中川街联创智业园25#楼七层; 法定代表人:李敏(2019年1月14日法定代表人由周游变更至李敏); 原经营范围:电子显示屏、空调、办公用品、劳保用品、日用百货、儿童玩具、鞋帽、服装服饰、食品、娱乐设施、黄金首饰、办公自动化设备、医疗器械、电子产品(不含卫星地面接受 设施)、照明器材、机电产皮、工艺美术品、游乐设施、办公耗材、数码产品、文体用品、体育器材、窗帘布艺、家具、网栏、五金交电、建筑材料、仪器仪表、家用电器、计算机软硬件及相关耗材、教学设备、机电产品、灯具、太阳能产品、净水器、空气净化设备、环保设备的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 2019年3月25日变更后的经营范围:物业管理及其他自主经营的无需许可或审批的项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 甘肃一道商贸有限公司和甘肃星优电子商务有限公司(现公司名甘肃星优物业管理有限公司)的法定代表人均为李敏,两家公司存在关联关系。 4.定西市安定区金豆子百货商行 公司类型:个体工商户 成立日期:2002年7月3日 注册地址:甘肃省定西市安定区文化路口 经营范围:预包装食品兼散装食品、乳制品、饮料、糖茶烟酒、土特产、米面油、水果零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)日用品、文化用品、办公用品、文具用品,体育用品、体育器材,工艺礼品,五金交电,家用电器;计算机软硬件及辅助设备,数码产品、通讯器材,酒店用 品、劳保用品,塑料制品,针织品、服装、日化用品、化妆品、卫生用品,厨房设备日用品零售***。 (二)预付款项。截至2018年年末,ST巨鹏预付款项金额为10,685.61万元,较上年度增加4,024.87万元,占总资产的比例为16.72%,占净资产的比例为26.23%。期末余额前五名预付款情况如下: 占预付款项 单位名称 期末余额 期末余额合 账龄 计数的比例 (%) 定西益民塬农产品种植收购专业合作社 3,889.37 36.40% 1年以内 甘肃耕图农产品经营农民专业合作社 2,298.92 21.51% 1年以内 甘肃田尚生态农业科技发展有限公司 1,660.24 15.54% 1年以内 PALMEKASDNBHD 1,258.66 11.78% 2-3年 张毅斌 404.24 3.78% 1-2年 合计 9,511.43 89.01% -- (三)在建工程。截至2018年年末,ST巨鹏在建工程余额为10,470.36万元,较上年度增加6,318.51万元。期末在建工程占总资产的比例为16.39%,占净资产的比例为25.70%。 项目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 物流园 6,342.56 24.05 马铃薯生产设备 4,127.80 4,127.80 合计 10,470.36 4,151.85 在建工程-马铃薯生产设备账龄已经超过一年,本期金额未发生变动。 三、会计师事务所出具了非标准审计意见 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对ST巨鹏2018 年度的财务报表及财务报表附注出具了保留意见的审计报告。 基于以上事实,信达证券提醒广大投资者注意投资风险。 特此提示。 信达证券股份有限公司 2019年4月26日