2018 年 6 月 15 日，公司、杨红涛、金丽敏、王卫国与
洛阳农村商业银行股份有限公司签订最高额担保合同（洛农
商中州保字 20180615 第 03001 号），约定公司、杨红涛、金
丽敏、王卫国为洛阳九洲医疗器械有限公司与洛阳农村商业
八、对外担保的风险
银行股份有限公司中州支行在 2018 年 6 月 15 日至 2019 年 6
月 15 日的期间内连续签署的一系列借款合同进行最高额担
保，担保的主债权为债权人对债务人授信的累计未清偿余额
在债权发生期间内最高不能超过 1000 万元整，保证方式为连
带责任保证，保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计
算，自每笔主合同债务履行期届满之日起至该主合同约定的
债务履行期届满之日后两年止。
若洛阳九洲医疗器械有限公司不能偿还到期借款，公司
将承担担保责任。这将会影响公司的正常经营。2019 年 6 月
26 日，洛阳九洲医疗器械有限公司已偿还以上借款，公司对
外担保解除。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企
业所得税。公司于 2017 年 8 月获得国家高新技术企业资格，
并经公司所在地国家税务局备案减按 15%缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》第十一条第 5 款规定，
企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时
九、不能继续享受企业所得税税收优
间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的
惠的风险
比例符合如下要求：最近一年销售收入小于 5,000 万元（含）
的企业，比例不低于 5.00%。公司 2017 年、2018 年营业收入
均低于 5000 万元，且两年研发费用总额占销售收入的比例为
3.43%，存在近三个会计年度的研究开发费用总额占同期销售
收入总额的比例低于 5.00%，从而存在不能认定为高新技术
企业，不能享受企业所得税优惠税率的风险。
公司 2018 年末、2017 年末短期借款余额分别为
10,500,000.00 元、12,000,000.00 元，与流动资产总额相比
十、公司短期偿债能力较弱的风险
较高，使得公司 2018 年末、2017 年末流动比率分别为 0.65、
0.57，存在短期偿债能力较弱的风险。
二、挂牌时承诺的事项
√适用 □不适用
承诺主体名称 杨红涛、金丽敏、任念军、王俊卿、付怀中、王校英、韦佳
楠、郭小将
□申请挂牌公司√实际控制人、控股股东
承诺主体类型 □其他股东√董监高
□收购人□其他
承诺类别 √同业竞争的承诺 √关联交易的承诺
√资金占用的承诺 □业绩承诺及补偿安排
□股份增减持承诺□其他承诺
承诺开始日期 2019 年 3 月 7 日
承诺结束日期 无
1、本人及本人控制的企业现时没有直接或间接经营或者为他
人经营任何与公司经营的业务相同、相似或在任何方面构成
竞争的业务；
2、本人保证严格遵守公司法和公司关联交易相关管理制度，
承诺事项概况 减少和避免关联交易。
3、本人将严格按照《公司法》等法律法规以及公司《公司章
程》等制度的规定行使股东权利，杜绝一切非法占用公司资
金、资产的行为，在任何情况下均不要求公司违规为本人提
供任何形式的担保。
目录
声 明......2
重大事项提示......3
释 义......10
第一节 基本情况......13
一、 基本信息...... 13
二、 股份挂牌情况...... 13
三、 公司股权结构...... 16
四、 公司股本形成概况...... 18
五、 公司董事、监事、高级管理人员...... 37
六、 重大资产重组情况...... 39
七、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表...... 39
八、 公司债券发行及偿还情况...... 40
九、 与本次挂牌有关的机构...... 40
第二节 公司业务......42
一、 主要业务及产品...... 42
二、 内部组织结构及业务流程...... 45
三、 与业务相关的关键资源要素...... 58
四、 公司主营业务相关的情况...... 78
五、 经营合规情况...... 89
六、 商业模式...... 100
七、 所处行业、市场规模及基本风险特征...... 101
八、 公司持续经营能力...... 115
第三节 公司治理...... 117
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况...... 117
二、 董事会对现有公司治理机制的讨论与评估...... 126
三、 公司及控股股东、实际控制人、下属子公司最近 24 个月内存在的违法违规及
受处罚情况...... 130
四、 公司与控股股东、实际控制人的分开情况...... 130
五、 公司同业竞争情况...... 131
六、 最近两年内公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 132
七、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 133
八、 近两年内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 135
九、 财务合法合规性...... 136
第四节 公司财务...... 137
一、 财务报表...... 137
二、 审计意见...... 145
三、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 145
四、 报告期内的主要财务指标分析...... 162
五、 报告期利润形成的有关情况...... 171
六、 报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析...... 186
七、 报告期内各期末主要负债情况及重大变动分析...... 201
八、 报告期内各期末股东权益情况...... 209
九、 关联方、关联关系及关联交易...... 210
十、 重要事项...... 219
十一、 报告期内资产评估情况...... 220
十二、 股利分配政策、报告期分配情况及公开转让后的股利分配政策...... 220
十三、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况...... 221
十四、 经营风险因素及管理措施...... 221
十五、 公司经营目标和计划...... 224
第五节 申请挂牌公司、中介结构及相关人员声明...... 226
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明...... 226
主办券商声明...... 227
律师事务所声明...... 228
审计机构声明...... 229
评估机构声明...... 230
第六节 附件 ...... 231
释 义
除非另有说明，以下简称在本说明书中之含义如下：
一般性释义
公司、股份公司、龙门医药 指 洛阳龙门医药股份有限公司
有限公司 指 洛阳龙门药业有限公司
新农合 指 新型农村合作医疗制度
基本药物目录中的药品是适应基本医疗卫生需求，剂型适
国家基本药物目录 指 宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品，自
2009年9月21日
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