用 2,838,013.39 2,213,407.50
递延所得税费用 -133,793.60 -54,975.21
合 计 2,704,219.79 2,158,432.29
(二十九) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
财务费用 21,090.58 11,034.80
营业外收入 31,450.77 8,933.71
企业间往来 475,803.29 2,955,194.01
合计 528,344.64 2,975,162.52
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
管理销售费用 3,790,581.45 2,102,019.03
财务费用 45,437.00 29,588.30
营业外支出 574,258.71 0.64
企业间往来 2,592,955.42 548,225.73
合计 7,003,232.58 2,679,833.70
(三十) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 6,498,136.59 -6,403,683.95
加：资产减值准备 535,174.38 219,900.84
固定资产等折旧 735,294.98 495,432.07
无形资产摊销 5,160.00 3,870.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
7,150.90
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 22,918.43 -46,389.43
投资损失（收益以“－”号填列） -62,898.96 -31,852.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -133,793.60 -54,975.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,868.75 -118.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,964,687.89 -1,918,225.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,207,667.06 2,860,252.96
其他 1,469,925.00 12,759,550.00
经营活动产生的现金流量净额 -678,084.36 7,883,759.57
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 8,053,968.53 8,675,650.42
减：现金的期初余额 8,675,650.42 4,470,780.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -621,681.89 4,204,870.07
2、 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 8,053,968.53 8,675,650.42
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 8,053,968.53 8,675,650.42
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 8,053,968.53 8,675,650.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
六、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
任，但是董事会已授权本公司审计监察部设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过审计监察部经理递交的月度报告来审查已执行程序
的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相
应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个
基点，对本公司的净利润影响如下。管理层认为 100 个基点合理反映了利率可能发
生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本公司无外汇导致的汇率风险。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。本公司的政策
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