31.56 394.89% (15)
产
其他非流动资 2,300,000.00 2,300,000.00 - -
产
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 - -
应付账款 3,442,265.57 3,011,413.15 430,852.42 14.31% (16)
预收款项 1,017,168.07 853,206.89 163,961.18 19.22% (17)
应付职工薪酬 444,252.98 - 444,252.98 100.00% (18)
应交税费 -237,631.26 2,291,472.58 -2,529,103.84 -110.37% (19)
其他应付款 11,237,303.01 9,413,440.76 1,823,862.25 19.38% (20)
变动原因说明：
（1）营业收入本期发生额比上期增加约 48 万元，营业成本本期发生额比上期增加约 53
万元，主要因为本期销售设备及服务增加所致。
（2）本期销售设备及服务占营业收入比例增加，而其毛利率水平较低，导致本期毛利率较上期降低。
（3）管理费用本期发生额比上期降低约 45 万元，主要是上期支付服务期较长离职员工的补偿金较多所致。
（4）销售费用本期发生额比上期增加约 2 万元，主要是本期参加展会等市场推广费增加所致。
（5）财务费用本期发生额比上期增加约 39 万元，主要是本期银行短期借款及股东借款大幅增加，导致利息费用大幅增加所致。
（6）所得税费用本期发生额比上期降低约 3 万元，主要是本期可抵扣亏损略有增加所致。
（7）经营活动产生的现金流量净额本期发生额比上期增加约 456 万元，主要是上期期初存在跨期项目，项目备货等导致上期购买商品、接受劳务支付的现金较大所致。
（8）投资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期降低约 22 万元，主要是新购置一辆办公车辆所致。
（9）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期降低约 321 万元，主要是上期新增银行短期借款所致。
（10）支付期初应交税费及采购备货，导致货币资金期末比期初减少约 138 万元，存货期末比期初增加约 34 万元。
（11）应收账款期末比期初减少约 201 万元，主要是客户回款所致。
（12）预付账款期末比期初减少约 94 万元，主要是上期期初存在跨期项目，项目备货预付款较多所致。
（13）其他应收款期末比期初降低约 52 万元，主要是收回原办公场所押金所致。
（14）固定资产期末比期初增加约 19 万元，主要是新购一辆办公车辆所致。
（15）递延所得税资产期末比期初增加约 113 万元，主要是公司截至 2019 年 6 月 30 日
可抵扣亏损约 524 万元，产生较大的递延所得税资产。
（16）应付账款期末比期初增加约 43 万元，主要是本期新增供应商欠款所致。
（17）预收款项期末比期初增加约 16 万元，主要是部分客户根据协议条款支付进度款所致。
（18）应付职工薪酬期末比期初增加约 44 万元，主要是已计提但尚未发放的员工工资所致。
（19）应交税费期末比期初减少约 253 万元，主要是本期支付期初应缴各项税费所致。
（20）其他应付款期末比期初增加约 182 万元，主要是公司本期取得股东借款所致，截
至 2019 年 6 月 30 日，公司应付股东借款本息余额为约 983 万元。
北京天成源通科技股份有限公司
2019 年 8 月 2 日
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