5,636.85
31、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得 14,794,310.43 13,273,503.56
税递延所得税费用 -10,931.32 -617.57
合 计 14,783,379.11 13,272,885.99
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本年发生额 上年发生额
利润总额 59,018,691.33 52,178,178.03
按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润 14,754,672.83 13,044,544.51
总额*25%）
不可抵扣的成本、费用和损失 28,706.28 228,341.48
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时 －
性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税 －
影响
所得税费用 14,783,379.11 13,272,885.99
32、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生额 上年发生额
收到政府补助 1,534,723.60 27,127.98
收到往来款及其他 498,847.58 752,431.91
利息收入 1,768,321.63 494,148.59
合 计 3,801,892.81 1,273,708.48
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生额 上年发生额
以现金支付的管理费用和销售费用 1,624,317.85 3,422,101.31
手续费支出 119,519.82 22,739.09
支付往来款及其他 130,046.39 1,005,636.85
合 计 1,873,884.06 4,450,477.25
33、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年发生额 上年发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： －
净利润 44,235,312.22 38,905,292.04
加：资产减值准备 43,725.30 2,470.25
固定资产折旧 2,610,140.44 2,514,236.14
无形资产摊销 13,794.84 8,666.66
长期待摊费用摊销 496,102.35 245,031.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -51,159.46 460,379.62
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -164,699.16 -24,077.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,931.32 -617.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -772,789.54 -12,219,591.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 425,486.84 1,334,162.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,824,982.51 31,225,953.16
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,826,211.43 57,617,360.72
减：现金的期初余额 57,617,360.72 67,996,740.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,208,850.71 -10,379,380.10
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 年末数 年初数
一、现金 64,826,211.43 57,617,360.72
其中：库存现金 236,017.90 641,186.56
可随时用于支付的银行存款 2,551,193.53 24,184,671.08
可随时用于支付的其他货币资金 62,039,000.00 32,791,503.08
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 64,826,211.43 57,617,360.72
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
六、金融工具及风险管理
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风
险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融
风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管
理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相
应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理
政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的
内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利
率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款
项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存
款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人
的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司
会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可
控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本
公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的
99.53%（2017 年：100%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应
收款占本公司其他应收款总额的 91.30%（2017 年：94.86%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行
监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期
期限分析如下（单位：人民币元）：
项目 年末数
一年以内 一至两年 二至三年 三年以上 合计
金融负债：
应付账款 734,5
查看PDF原文
