.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,785.51
非经常性损益合计 1,651,080.98
所得税影响数 412,985.76
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 1,238,095.22
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用
单位：元
科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
应收账款 657,461.75 0.00
应收票据及应收账款 0.00 657,461.75
应付账款 896,770.62 0.00
应付票据及应付账款 0.00 896,770.62
根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表
从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
C、股东权益变动表
在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
2017 年公司通过投标，取得夫子庙-秦淮风光带风景名胜区内秦淮河水上游览线特许经营项目的特许经营权。公司依托夫子庙-秦淮风光带景区的优质旅游资源，向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务，以船票收入作为主要收入来源获得收益。
公司客户主要分为散客、旅行团客户和包船客户，销售渠道分为线上与线下。
线下销售中，散客需在售票处及自助售票点购买税务局监制船票；对于旅行团客户，公司需先对其购票条件进行审核，审核合格后，由接待服务部统一开具发票并提供游览券；包船客户采取现场结算或签订合同采用按月结算方式。
线上销售主要为散客，公司与网络电商平台合作，网络电商向公司支付预付金，按照网络平台实际验票数据作为预付金消耗，当预付金低于规定额度的，网络电商及时补足。公司每月初与网络电商进行对账。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
公司主营业务为向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务，报告期内，公司主营业务未发生变动。
1、根据公司年初规划 2018 年预计营业收入增长率为 11.83%，主要为自然增长。
报告期内，公司营业收入增长率为 17.27%，主要原因为：（1）人们的消费理念正在趋向享受型，旅游消费的模式逐步转为“自由、深度、私人化”，80 后、90 后日益成为旅游中坚力量，2018 年散客现场购票游览金额比上年增长约 15%；（2）电商销售渠道继续呈放大效应，2018 年开通了现场自助机销售，
连同网络预订方式实现的渠道销售额比上年增长约 4 倍。
2、2018 年下半年，公司采购画舫船 10 艘，增强了公司运力，缓解了晚高峰时段游客排队等候时间
较长的问题，提高企业经济效益。同时公司着手逐步对现有画舫游船动力装置进行更新改造，以先进、成熟、更加环保的磷酸铁锂电池技术，取代现有的铅酸蓄电池，改良现有游船动力充电时间长、续航能力不足等问题，提高企业经济效益，降低能耗。
3、2018 年 8 月起，公司运营航线范围内，秦淮区政府组织对白鹭洲公园进行大规模改造，公司在
运营航线范围内缩短航线，相应调低票价，对公司营业收入增长产生一定影响。白鹭洲公园改造项目已于 2019 年 1 月完工，航线已恢复正常，该河段画舫夜游题材得到极大丰富，有利于公司后续营业收入与经济效益双增长。
(二) 行业情况
根据全国中小企业股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为公司所属行业为水利、环境和公共设施管理业（N）—公共设施管理业（N78）—游览景区管理（N7852）。
改革开放以来，我国实现了从旅游短缺型国家到旅游大国的历史性跨越。“十二五”期间，旅游业全面融入国家战略体系，走向国民经济建设的前沿，成为国民经济战略性支柱性产业。《“十三五”旅游业发展规划》指出，“十三五”期间（2016-2020 年），城乡居民出游人数年均增长 10%左右，旅游总收入年均增长 11%以上，旅游直接投资年均增长 14%以上。大力发展滨水旅游，支持长江流域等有条件的江河、湖泊有序发展内河游轮旅游。总体而言，旅游行业将呈现以下趋势：
1、目的地主题游或更受青睐
国内旅游市场发展至今，过去的同质化、粗放式和单一式的旅游产品模式早已难以满足当今消费者日益增长的旅游需求。为了吸引国内外消费者的目光，提高旅游产品的竞争力，国内各旅游景区正走向主题化、品牌化的道路。
2、自由行成为主流
随着 80 后、90 后消费能力逐渐提高，他们日益成长为旅游大军的中间力量，这使得游客群体呈现
出年轻化的特点。自由行产品对年轻人有着天然的吸引力，更容易满足年轻人对旅游多样化的需求。此外，自由行的发展将有可能带来私人订制模式的火爆。私人订制具有“自由、深度、私人化”的特点，能够充分考虑到旅游消费者的需求，是对自由行的进一步升级。私人订制模式不仅能让游客感受到旅行当中更多的乐趣，同时也能对旅游行业本身起到推动和促进的作用。
3、线上游消费发展迅速
在“互联网+”的影响下，传统产业互联网化的趋势日益明显。在线旅游作为旅游行业互联网化的先锋队，近年来保持着强势的发展势头。
随着经济发展和生活水平的提高，人们对精神文化的需求进一步上升，旅游成为人们的基本生活方式，是人们使用休闲时间的最佳选择之一。以新兴国家为代表的旅游目的地不断出现，世界区域重心正向东方转移。中国正是这一趋势的代表，随着全面建成小康社会持续推进，旅游已经成为人民群众日常生活的重要组成部分，我国旅游业进入大众旅游时代，未来旅游市场对游船观光的需求将会十分巨大。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
本期期末 上年期末 本期期末与上年期
项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 末金额变动比例
重 重
货币资金 64,826,211.43 60.43% 57,617,360.72 60.25% 12.51%
应收票据与应 941,978.20 0.88% 657,461.75 0.69% 43.27%
收账款
存货 - - - - -
投资性房地产 - - - - -
长期股权投资 - - - - -
固定资产 20,701,423.44 19.30% 18,425,079.00 19.27% 12.35%
在建工程
短期借款
长期借款
资产负债项目重大变动原因：
（1）2018 年年底，公司货币资金较上年增长 12.51%，主要系公司营业收入较上年增长 1574 万元，
查看PDF原文
