单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 22,560,673.95 27,857,894.44 -19.02% 毛利率% 29.65% 24.81% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -301,128.37 -55,915.67 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -473,197.41 -55,040.82 - 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 -0.53% -0.10% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依据归属于 -0.84% -0.10% - 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算) 基本每股收益 -0.0108 -0.0020 - 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 95,377,560.54 105,460,188.09 9.56% 负债总计 38,880,969.93 48,662,469.11 -20.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,496,590.61 56,797,718.98 -0.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 2.03 -0.53% 资产负债率%(母公司) 40.76% 46.14% - 资产负债率%(合并) 40.77% 46.14% - 流动比率 2.30 2.03 - 利息保障倍数 - 1.74 - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,939,615.72 -18,987,816.84 63.45% 应收账款周转率 0.43 0.51 - 存货周转率 2.22 0.57 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.56% -19.02% - 营业收入增长率% -19.02% 7.66% - 净利润增长率% -438.54% 54.04% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 28,000,000 28,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 非流动资产处置损益 119.63 计入当期损益的政府补助 201,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 614.53 非经常性损益合计 202,434.16 所得税影响数 30,365.12 少数股东权益影响额(税后) 0 非经常性损益净额 172,069.04 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 公司是处于软件和信息技术服务业的软件开发商、生产商以及系统集成商、服务提供商,为交通、社保、公安、企业等客户提供行业应用解决方案的行业应用软件开发、咨询、设计、服务等。公司拥有70 多套有自主知识产权并获得著作权的软件产品;公司拥有一支精通业务、技术优良的专业研发队伍;公司拥有 CMMI3 证书、ISO9000 证书、信息技术服务管理体系认证证书、计算机信息系统集成及服务二级资质、电子与智能化工程专业承包一级资质、智能建筑化系统设计专项乙级等。公司通过专业知识和行业技术的应用,积累和沉淀了政府、交通、社保、公安等领域、行业许多成熟的应用软件产品、解决方案以及实施经验,建立和发展了较为稳定的客户关系,在关键核心应用的业务架构、应用架构、技术架构和信息架构的规划、设计与开发能力不断增强。公司通过招投标方式和后续升级、服务等开拓业务,收入来源是软件开发及服务、产品销售、计算机系统集成等。 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 公司在报告期内的主营业务收入为 2,256.07 万元比上年度同期减少 19.02%,主要原因为完工验收 结转收入的项目减少所致;营业成本为 1,587.05 万元,比上年度同期减少 24.23%;归属于母公司的净利润为-30.11 万元,比上年度同期减少 438.54%。主要变化的原因是公司收入的减少及研发费用的增加所致。公司在报告期内的毛利率为 29.65%,与去年同期 24.81%相比增加了 4.85%,主要是因为公司加强了项目管理,减少了不必要的项目实施成本,从而提升了毛利率。 公司在报告期内的预付账款为 333.56 万元,与期初相比减少 1182.96%,主要原因为去年末,新签 采购合同减少所致;报告期内预收账款为 65.73 万元,与期初相比减少比列为 95.26%,主要原因为项目完工结转收入,同时在建项目减少所致。 公司 2019 年上半年经营活动产生的现金流量净额为-693.96 万元,比上年度同期增加 1,204.82 万 元,变动比例为 63.45%,主要原因为本报告期公司在建项目减少,购买商品、接受劳务支付的现金减少所致;投资活动产生的现金流量净额为-0.98 万元,比上年度同期减少支出 101.28 万元,变动比例为99.04%,主要原因为去年同期公司软件研发中心购入研发用无形资产所致;筹资活动产生的现金流量净 额 468.11 万元,比上年度同期增加 996.44 万元,变动比例为 188.60%,主要原因为本报告期取得银行 借款而去年同期归还银行借款后为及时完成续贷手续所致。 三、 风险与价值 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈波,持有公司 59.53%的股份,且担任本公司董事长及总经理,虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度,但公司实际控制人仍可利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营带来风险。 针对该风险,公司建立了较为健全的法人治理结构,制定了关联交易回避表决制度等各项制度,在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制。同时,公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的规范意识,督促其切实遵照相关法律法 规经营并忠诚履行职责。 2、税收政策的风险 公司于 2011 年 10 月取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务 局联合颁发的证书编号为 GR201151000311 的《高新技术企业证书》,有效期 3 年。2014 年,公司通过 高新企业认证换证审核,并取得证书编号为 GR201451000113