.10 229,083.57 应收账款周转率 3.57 5.28 - 存货周转率 6.31 4.34 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -10.71% -21.75% - 营业收入增长率% -19.85% 6.34% - 净利润增长率% -55.53% 59.25% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 104,000 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 81,919.90 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60.27 非经常性损益合计 185,980.17 所得税影响数 9,299.01 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 176,681.16 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 公司是一家集时尚饰品设计研发、供应链服务、国际营销于一体的专业化设计企业。公司成立以来一直致力于饰品设计的专业化、产业化、规模化运作,主要业务定位于产业链中高附加值的设计环节。公司“重设计、多款式、快时尚”的差异化竞争战略及“快速响应,一站式服务”的设计产业链得到客户广泛赞誉,为 Clemens August (以下简称“C&A”)、H&M 等国内外知名品牌提供时尚饰品设计并组织生产,创意设计与组织生产的无缝对接,有效缩短时尚新品的上市时间,提高设计款式的商业价值。公司收入主要来源于时尚饰品设计及其衍生的供应链服务。 报告期内,公司的商业模式没有变化。 报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 公司主营业务为时尚饰品设计及其配套组织生产服务,报告期内主营业务收入主要来源于上述业务。 报告期内,公司持续加强设计研发能力,加大研发投入,扩充研发团队,以科研创新应对行业竞争,以设计优势引导市场开拓,并严格成本费用管控,本报告期实现营业收入 8,102,019.71 元,净利润643,315.58 元。 1、公司财务状况 (1)报告期末公司资产总额为 11,110,955.97 元,较期初 12,443,251.72 元减少 1,332,295.75 元, 降幅 10.71%,主要原因为:①本期因购买理财 5,240,000.00 元及客户尚未到付款期造成货币资金期末比期初减少 3,526,524.30 元,降幅 77.59%;②因为本期支付天猫技术服务费,预付账款期末较期初增 加 85,746.65 元,增幅 25.06%;③因本期支付天猫保证金,其他应收款期末较期初增加 46,020.18 元, 增幅 87.48%;④存货期末较期初减少 306,689.39 元,降幅 37.83%,主要是本期销售了大量库存。⑤因购买理财产品,其他流动资产期末较期初增加 1,965,900.15 元,增幅 59.22%。 (2)报告期末公司负债总额为 1,135,891.42 元,较期初 3,111,502.75 元减少 1,975,611.33 元, 降幅 63.49%,主要原因为:①本期因采购量减少,同时及时支付了供应商的货款,应付账款期末较期初 减少 978,638.68 元,降幅 52.51%;②因本期客户预付款减少,预收款项期末较期初减少 46,986.14 元, 降幅 66.29%;③因为本期支付了去年的年终奖,应付职工薪酬期末较期初减少 891,610.96 元,降幅81.86%;④应交税费期末余额较期初余额减少 33,908.55 元,降幅 60.16%,主要原因为本期计提企业所得税减少。 (3)报告期末公司所有者权益合计 9,975,064.55 元,较期初 9,331,748.97 元增加 643,315.58 元, 增幅 6.89%,主要因本期实现净利润 643,315.58 元。 2、公司经营成果 (1)本期营业收入 8,102,019.71 元,较上年同期 10,108,138.32 元,减少 2,006,118.61 元,降幅 19.85%,公司今年受国际形式影响,收入水平较上年同期略有下降;本报告期毛利率 48.81%,和上年同期的 50.02%基本持平。 (2)本期实现净利润 643,315.58 元,较上年同期的 1,446,511.23 元减少 803,195.65 元,降幅 55.53%。主要原因为本期收入和政府补助下降。 3、公司现金流量 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,225,472.10 元,较上年同期减少净流入 1,454,555.67元,主要原因为本期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 907,856.54 元,同时本期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 1,039,947.88 元。 投资活动产生的现金流量净额为-2,299,953.62 元,主要为本期购买保本浮动利率理财产品。 筹资活动产生的现金流量净额为 0,上年同期现金流量净额为-4,500,000.00 元,主要为上年同期分配现金股利。 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,225,472.10 元,净利润为 643,315.58 元,差异原因 为:经营性应收项目期末较期初增加 331,925.06 元,经营性应付项目减少 1,976,053.83 元。 报告期内公司主营业务未发生变化。 三、 风险与价值 一、人才引进及流失风险 随着公司业务的扩张,公司对设计人才、管理人才、高水平的电子商务人才、互联网技术应用与开发人才、营销人才等均有较大需求,需要有高素质的人力储备作为基础。如果专业人才缺失,可能会影响公司业务持续扩张,从而影响到公司战略发展规划的顺利实施。 应对措施:首先,公司将提高人员待遇水平,提供更多培训机会,保证现有团队稳定;其次,加强设计研发团队的管理,打造一支更稳定、更具专业性、更能满足市场需求的设计研发团队;然后,为做 好人才后备力量储备,公司已与本地高校青岛酒店管理学院艺术学院联合设立“懿姿学院”,培养设计职业人才,并将陆续与国内外服装、珠宝设计院校进行合作,共同培养设计人才,加大人才储备力度。 二、客户集中风险 报告期内前五大客户销售收入占主营业务收入比重为 66.47%。若公司主要客户经营情况发生重大不利变化,或对主要客户的销售发生较大变动,如果公司不能及时反应,采取积极有效的应对措施,则有可能对公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。 应对措施:首先,公司将通过自身的设计优势和服务优势巩固自身市场占有率,锁定优质客户资源;其次,公司将打造饰品界知名品牌,进一步开拓国内外市场,降低对前五名客户的依赖程度。 三、汇率波动风险 公司境外设计服务较多,签订的外币合同大都以美元结算,若汇率市场日常浮动幅度持续加大,或国家汇率政策有所调整,会对公司收益产生间接影响。 应对措施:一方面,公司将利用研发设计优势,继续巩固和开拓国外市场,进一步提升公司的知名度和竞争力,增加公司在定价等方面的话语权;另一方面,公司借推广品牌机遇,积极开拓国内外市场,同时打造自己的电商平台,扩大公司产品及设计服务的市场占有率。 四、 企业社会责任 (一) 精准扶贫工作情况 □适用√不适用 (二) 其他社会责任履行情况 企业在提供物美价廉、安全、舒适、耐用的商品和服务,满足消费者的物质和精神需求,创造利润的同时,还应承担对政府、股东、员工和环境保护的责任,只有这样才能做大、做强、做久。 1、公司自觉按照政府有关法律、法规的规定,合法经营、照章纳税,承担政府规定的其他责任和义务,并接受政府的监督和依法干预; 2、公司严格遵守有关法律规定,向股东提供真实、可靠的经营和投资方面的信息,不欺骗股东和投资者; 3、公司遵循以人为本的核心价值观,尊重人权,爱护企业员工,为员工提供好的工作环境和优厚的福利薪资待遇; 4、随着全球和我国的经济发展,环境日益恶化,企业的发展一定要与节约资源相适应,公司坚持可持续发展,高度关注节约资源,加大研发投入,研发并使用节能环保新材料,为经济的可持续发展做 贡献。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展,和社会共享企业发展成果。 五、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担