费用-利息收入 2,187.30 2,232.47
收到往来款项 2,847,108.69 3,778,550.95
收到的政府补助 100,000.00
营业外收入 200.20 1.44
合 计 2,949,496.19 3,780,784.86
（2）支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款项 2,663,308.11 8,254,326.68
管理费用、研发费用付现 369,492.56 636,254.05
财务费用付现 91,244.06 6,433.77
营业外支出付现 3,000.00
合 计 3,124,044.73 8,900,014.50
（3）现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,029,968.88 -1323604.4
项 目 本期发生额 上期发生额
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 65,522.60 89,198.55
产折旧
无形资产摊销 34,806.78 30,534.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 200.20
失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 69,046.47 73,589.90
投资损失
递延所得税资产减少
递延所得税负债增加
存货的减少
经营性应收项目的减少 1,601,054.46 -1,005,658.79
经营性应付项目的增加 -2,178,699.82 997,242.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,438,038.19 -1,138,696.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,991,616.29 2,227,183.48
减：现金的期初余额 2,820,719.32 2,439,470.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 170,896.97 -212,286.85
（4）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,991,616.29 2,820,719.32
其中：库存现金 16,524.83
可随时用于支付的银行存款 2,991,616.29 2,804,194.49
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
项目 期末余额 期初余额
其中：三个月内到期的理财产品
三、期末现金及现金等价物余额 2,991,616.29 2,820,719.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
三、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、借款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于国内客户应收票据及应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
2、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司负责自身现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。
本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持
充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需本公司通过利用银行贷款及向母公司借款的债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
（1）本公司流动负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款。
（2）本公司资产负债表日金融负债的到期日，计算按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
项目 期末余额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
短期借款 3,677,781.63 3,677,781.63
应付账款 7,510,449.25 7,510,449.25
其他应付款 2,700.00 2,700.00
项目 期初余额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 7,585,913.10 7,585,913.10
其他应付款 3,748.25 3,748.25
3、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年5月31日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为90,170,000.00元，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降5%，而其他因素保持不变，对税前利润的影减少或增加72,297.52。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是
由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本公司无高风险投资，无重大的其他市场风险。
4、 公允价值
无
5、 金融资产转移
无
四、关联方及关联交易
1、本企业实际控制人
公司实际控制人为杨志华，截至 2019 年 6 月 30 日直接及间接持有公司 85.98%的股权。
2、本企业的子公司情况
无
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津润雅科技发展有限公司 受同一
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