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金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,835,663.23 100.00 247,843.20 13.50
组合 1： 1,835,663.23 100.00 247,843.20 13.50
合计 1,835,663.23 100.00 247,843.20 13.50
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
款
按组合计提坏账准备的应收账款 161,4567.79 100.00 126,624.98 7.84
组合 1： 161,4567.79 100.00 126,624.98 7.84
合计 161,4567.79 100.00 126,624.98 7.84
1.按组合计提坏账准备的应收账款
（1）采用账龄分析应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 预期信用 坏账准备 账面余额 预期信用 坏账准备
损失率(%) 损失率(%)
1 年以 445,408.47 5.00 22,270.42 696,636.10 5.00 34,831.81
内
1 至 2 524,781.69 10.00 52,478.17 917,931.69 10.00 91,793.17
年
2 至 3 865,473.07 20.00 173,094.61
年
合计 1,835,663.23 247,843.20 1,614,567.79 -- 126,624.98
2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额 坏账准备余额
的比例(%)
杭州市西湖区集丽坊美容服务部 456,078.30 24.85 88,545.66
张文华 161,084.95 8.78 8,054.25
河北聚鸿企业管理咨询有限公司 125,392.21 6.83 6,269.61
浙江茗熙健康管理有限公司 107,025.65 5.83 10,516.01
广西俪鸿汇企业管理有限公司 67,995.15 3.70 6,774.17
合计 917,576.26 49.99 120,159.69
(二)其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 715,993.77 674,293.92
减：坏账准备 204,484.02 112,688.13
合计 511,509.75 561,605.79
其中：其他应收款项分类披露
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 715,993.77 100.00 198,935.80 27.78
组合 1：账龄分析法组合 715,993.77 100.00 198,935.80 27.78
合计 715,993.77 100.00 198,935.80 27.78
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 674,293.92 100.00 112,688.13 16.71
组合 1：账龄分析法组合 537,702.23 79.74 112,688.13 20.96
组合 2：关联方组合 136,591.69 20.26
合计 674,293.92 100.00 112,688.13 16.71
1.按组合计提坏账准备的其他应收款项
（1）账龄分析法其他应收款项
账龄 期末数 期初数
账面余额 预期信用 坏账准备 账面余额 预期信用损 坏账准备
损失率(%) 失率(%)
1 年以内 139,977.22 5.00 6,998.86 131,124.60 5.00 6,556.23
1 至 2 年 209,719.95 10.00 20,972.00 57,920.23 10.00 5,792.02
2 至 3 年 127,639.20 20.00 25,527.84 251,629.40 20.00 50,325.88
3 至 4 年 151,629.4 50.00 75,814.70 92,028.00 50.00 46,014.00
4 至 5 年 87,028.00 80.00 69,622.40 5,000.00 80.00 4,000.00
合计 715,993.77 198,935.80 537,702.23 112,688.13
4.其他应收款项按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
押金 202,885.58 205,828.00
员工往来款 349,737.39 187,330.50
备用金 163,370.80 144,543.73
内部单位往来款 136,591.69
