1,998,087.88 3,948,377.56
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 6,370,556.37 4,372,468.49
其中：库存现金 5,944.59 9,133.49
可随时用于支付的银行存款 6,364,611.78 4,208,027.90
可随时用于支付的其他货币资金 155,307.10
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 6,370,556.37 4,372,468.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
(六)、合并范围的变更
本公司报告期内合并范围未发生变更。
(七)、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
甘肃金利食品土特产有 同一控制下
限责任公司 中国 兰州 销售 100.00 企业合并
甘肃莫盛文化传播有限 中国 兰州 生产、销售 出资设立
公司 100.00
(八)、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司不存在外汇风险。
2、信用风险
2019 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，为降低信用风险，本公司及每个子公司注重信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(九)、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
本公司的最终控制方是刘金全、薛青，刘金全、薛青系夫妻关系，持股比例分别为 38.86%、3.73%。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
兰州酒香满楼飘酒店 实际控制人关系密切的家庭成员能够实施控制的公司
刘金兰 实际控制人关系密切的家庭成员
闫铁钧 持股 6.43%的股东、董事会秘书
刘虎 持股 6.43%的股东、市场部经理
王红 持股 6.62%的股东、执行董事
魏孔炯 持股 6.43%的股东、副总经理、研发总监
周迅 财务总监
范立军 监事
甘肃穗谷信息咨询中心（有限合伙） 持股 5%以上股东
甘肃众翼商务运营管理中心（有限合伙） 持股 5%以上股东
4、关联方交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兰州酒香满楼飘酒店 出售商品 8,653.70 3330.00
(2)关联方担保情况
报告期内无关联方担保
（3）关联方资金拆借情况
报告期内无关联方资金拆借。
(十)、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司不存在重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等其他或有事项。
（十一）、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
项 目 期末余额 期初余额
应收账款 44,90,824.54 3,289,103.04
合 计 44,90,824.54 3,289,103.04
（1）应收账款
①应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准 4,721,136.57 100.00 230,312.03 4.88 4,490,824.54
备的应收账款
组合 1：账龄组合 4,055,196.62 85.89 230,312.03 4.88 3,824,884.59
组合 2：合并范围内的关联方 665,939.95 14.11 665,939.95
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收账款
合 计 4,721,136.57 100.00 230,312.03 4.88 4,490,824.54
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准 3,468,525.01 100.00 179,421.97 5.17 3,289,103.04
备的应收款项
组合 1：账龄组合 2,661,920.54 76.75 179,421.97 6.74 2,482,498.57
组合 2：合并范围内的关联方 806,604.47 23.25 806,604.47
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
合 计 3,468,525.01 100.00 179,421.97 5.17 3,289,103.04
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 
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