，其中流动负债期末相比期初下降了 3,114,954.86 元，下降率 20.66%，而流
动负债中变动较大的是应付账款，下降了 2,133,264.36 元，应付账款下降的主要原因是本期支 付了前期的备货采购款。本期期末净资产为54,297,819.11元，本期期初净资产为54,213,919.56 元，增长了 0.15%。
报告期内本公司实现营业收入 38,549,586.16 元，相比上年同期 42,876,277.26 元，下降了
9.99%，主要原因是礼品消费下降明显，致使产品销售收入有所下降，为此公司制定了新的战略， 加大产品研发投入，生产符合自需消费和商旅消费的大众产品。报告期内营业成本为
22,740,187.66 元，相比上年同期 23,734,441.16 元，营业成本下降了 4.19%，主要原因是销售
收入下滑营业成本随之下滑，另一方面公司不断改进产品生产工艺流程，购入机器设备替代部分 手工操作，使单位产品成本有所下降。报告期内本公司实现净利润 83,899.55 元，相比上年同期
3,297,379.93 元，下降了 3,214,480.38 元，增长率-97.46%，主要是去年下半年公司新开门店较 多，新开门店处于市场培育期，经营亏损较大。
三、 风险与价值
（一）高端滋补养生品市场行情下行风险
公司主营产品聚焦于“特色物产、滋补养生”，包含冬虫夏草、菌类、玫瑰精油等具有地域特色的 多种高端滋补养生品。
近些年，高端滋补品市场受国内消费升级趋势影响，一线品牌产品纷纷扩张市场，公司所处区域 市场化竞争日趋激烈。同时，公司作为区域品牌商，在各渠道又受到本地同品类产品低价竞争冲击， 对公司的营业收入增长造成了一定的影响。
高端滋补品 2013 年以来，受经济增速放缓及政府政策的影响，各类高端滋补产品需求均有不同
程度的萎缩，部分产品如冬虫夏草等价格大幅下跌，对公司的营业收入增长造成了一定的影响。
应对措施：为应对部分产品及商品市场需求的变化，公司积极推出新产品及优化产品结构，增加 即食类健康产品、高端滋补新品类产品，在竞争性渠道主推高性价比的新品，取得了积极的成效。
（二）商品质量控制风险
公司产品以富有地方特色的玫瑰系列、百合系列等特色物产及冬虫夏草、当归、黄芪等中药材为 主，绝大部分为食品或药品。如果因公司管理不善或控制不到位造成产品品质缺陷，不但会损害公司 的品牌，严重时还可能引起消费者索赔、监管部门撤销相关许可、追究法律责任等问题，给公司经营 带来十分不利的影响。
应对措施：公司建立了较为完善的质量控制体系，通过了 GB/T27341-2009 危害分析与关键控制
点（HACCP）体系认证、GB/T19001-2008/ISO9001：2008 质量管理体系认证等多项认证，生产车间也 取得了 GMP 证书，各项质量管理措施能够有效执行。
（三）市场竞争加剧的风险
近几年，我国政府出台多项产业政策促进中药材行业发展，中药材市场已形成了相对公平的竞争 环境，价格相对透明，行业市场化程度较高。但现阶段我国滋补养生中药材生产企业规模普遍偏小， 行业内企业呈金字塔分布，行业集中度较低，企业间竞争日趋激烈，部分规模小、竞争力较弱、管理 不规范的生产企业将逐步被市场所淘汰。从特色物产行业来看，随着人民生活水平的不断提高，特色 物产正逐步成为发展地方经济、带动其它产业的重要依托。然而，该行业的发展还处于起步阶段，缺 乏品牌、资源散乱、信息封闭、产品流通不畅等问题制约着特色物产行业的发展，行业内无序竞争的 情况严重干扰了市场竞争秩序。综上，若公司未能紧跟市场需求，在产品创新和产品质量方面保持领 先优势，可能会导致盈利能力下降，因此，公司将面临竞争加剧的风险。
应对措施：公司通过战略咨询确定短期和长期发展方向，积极进行产品市场调研及定位策划推广 等，根据当下消费习惯及客户数据分析，以产品品质为根本，加强研发创新，提高产品加工能力，重 视品牌建设，不断推出具有核心竞争力及良好市场前景的新产品。
（四）现金管理风险
冬虫夏草是公司主要原材料之一，供应商为西藏那曲地区个人。由于当地金融体系不完善和长期 形成的交易结算习惯，公司在当地的采购主要采用现金方式结算，不能排除因管理不当而给公司资产、 业务造成损失的风险，故公司现金管理存在一定风险。
应对措施：公司制定了《原辅材料现款采购的管理办法》等内部控制制度，并采取有效措施严加 管理。
（五）内部控制失效的风险
内部控制的基本目标是确保公司经营活动的有效性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠 性。目前公司拥有较完善的内部控制制度，组织结构合理、岗位职责明晰、财务管理制度完整，详细
制定了生产管理制度和质量控制管理制度并严格执行。但因公司设立股份公司时间较短，可能导致公 司出现内部控制失效的风险。
应对措施：现有内部控制基本能够保证公司遵守现行法律法规、经营的效率和效果及财务报告的 可靠性，公司将在企业管理中加大对内控制度的执行与监督力度，确保信息沟通渠道流畅、制度履行 到位。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
在党和国家扶贫攻坚的号召下，陇萃堂积极投入到扶贫工作中。2019 年 5 月公司领导赴甘肃省兰
州市榆中县韦营乡韦家营村进行精准扶贫，为贫困家庭引入自来水，并为贫困农户捐款捐物，帮扶脱 贫，回报社会，承担企业应尽的社会责任。
（二） 其他社会责任履行情况
报告期内，公司遵守国家及地方法律法规，确保产品质量与服务满足客户需求，始终坚持以人为 本，关爱员工成长、不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，尊重和维护员工的合法权益。公司 积极承担对员工、客户、社会等方方面面的责任，依法纳税，依法缴纳残疾人就业保障金。公司注重 环境保护，厂区绿化率超过 25%，生产中心及时做好污水处理、垃圾清运，各门店积极做好门前三包， 多方面积极配合省市完成争创全国文明城市、全国园林城市和全国食品安全城市的战略目标，承担企 业应有的社会责任。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 □是 √否
资源的情况
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、 □是 √否
企业合并事项
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 □是 √否
是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 300,000 8,653.70
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他
(二) 承诺事项的履行情况
承诺主体 承诺开始 承诺结束 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情
时间 时间 况
其他股东 2017/5/22 - 挂牌 转让限制 《公司股东关于 正在履行中
和代持的 不存在股份转
承诺 让限制、代持的
书面声明》
实 际 控 制 2017/5/22 - 挂牌 同业竞争 《关于避免同业 正在履行中
人 或 控 股 承诺 竞争的承诺函》
股东
实 际 控 制 2017/5/22 - 挂牌 资金占用 《避免资金占用 正在履行中
人 或 控 股 承诺 承诺函》
股东
董监高 2017/5/22 - 挂牌 同业竞争 《关于避免同业 正在履行中
承诺 竞争的承诺》
董监高 2017/5/22 - 挂牌 关
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