32,380,596.70 -13,274,482.05
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 上年年末余额
一、现金 122,229,916.83 89,849,320.13
其中：库存现金 17,783.01 3,061.95
财务报表附注
项目 期末余额 上年年末余额
可随时用于支付的银行存款 121,190,808.60 89,846,258.18
可随时用于支付的其他货币资金 1,021,325.22
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 122,229,916.83 89,849,320.13
（六）与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。公司董事会全面
负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
相应款项。
2、流动性风险
财务报表附注
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥
有充足的资金偿还债务。
（七） 关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
注册
母公司名称 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
地
比例(%) 权比例(%)
人民币 3 亿
山东山大产业集团有限公司 济南 企业管理 40.15 40.15
元
本公司最终控制方是：山东大学。山东大学持有本公司母公司山东山大产业集团有
限公司 100%股权。
2019 年 7 月 15 日，山东山大产业集团有限公司与山东山大资本运营有限公司签订
了《国有产权无偿划转协议书》，拟将持有的本公司股份，无偿划转至山东山大资本
运营有限公司。详见“（十）资产负债表日后事项”。
2、本公司的合营和联营企业情况
本期无与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
山东奥太电气有限公司 同受母公司控制
山东山大华特科技股份有限公司济南分公司 同受母公司控制
山东山大华特物业管理有限公司 同受母公司控制
财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
山东学府酒店管理有限公司 同受母公司控制
山东山大华天科技集团股份有限公司 同受母公司控制
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
山东大学 接受劳务 23,046.00 224,117.00
山东山大华特物业管理有限公司 采购商品 70,205.91 83,738.14
山东山大华天科技集团股份有限公司 接受劳务 43,686.35
山东山大华天科技集团股份有限公司 采购商品 52,047.32 31,320.00
山东学府酒店管理有限公司 接受劳务 106,226.00 191,695.00
山东奥太电气有限公司 采购商品 102,910.50
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
山东大学 提供劳务 354,393.11 480,695.55
山东大学 销售商品 34,513.27
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
财务报表附注
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东山大华特科技股份有限
房屋建筑物 282,700.00 282,700.00
公司济南分公司（注 1）
山东山大华天科技集团股份
房屋建筑物 334,298.30 334,298.29
有限公司（注 2）
关联租赁情况说明：
注 1：公司向山东山大华特科技股份有限公司济南分公司租赁坐落于济南市千
佛山路 7 号华特广场 4 号楼 B 座一层、二层，建筑面积 553.23 平方米，用于
日常办公使用，租赁期为 2016 年 4 月 2 日至 2021 年 4 月 1 日。
注 2：公司向山东山大华天科技集团股份有限公司租赁坐落于济南市高新区颖
秀路 2600 号山东大学科技产业园 9 号楼房产，用于车间/仓库使用。租赁期为
三年，自 2016 年 7 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日止。
公司于2019年6月28日与山东山大华天科技集团股份有限公司签订续租协议，
租赁期限自 2019 年 7 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止。
（3）其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
山东山大产业集团有限公司 资金拆借利息 736,763.85
5、 关联方应收应付款项
（1）应收项目
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
山东大学 280,000.00 14,000.00
财务报表附注
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
查看PDF原文
