止 2019 年 6 月 30 日,本公司无资产负债表日后非调整事项。 七、其它重要事项 截止 2019 年 6 月 30 日,本公司无需披露的其他重要事项。 八、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期初数 期末数 应收账款 26,099,221.09 32,460,070.25 合 计 26,099,221.09 32,460,070.25 (2) 应收账款 1) 类别明细情况 期末数 种 类 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 34,762,394.38 100.00 2,302,324.13 32,460,070.25 账准备 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 34,762,394.38 100.00 2,302,324.13 32,460,070.25 期初数 种 类 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 28,286,748.11 100.00 2,187,527.02 26,099,221.09 账准备 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 28,286,748.11 100.00 2,187,527.02 26,099,221.09 2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内(含1年) 17,696,160.40 62.56 884,808.02 16,811,352.38 1-2年(含2年) 9,430,195.56 33.33 943,019.55 8,487,176.01 2-3年(含3年) 604,487.06 2.14 120,897.41 483,589.65 3-4年(含4年) 514,805.09 1.82 205,922.04 308,883.05 4-5年(含5年) 41,100.00 0.15 32,880.00 8,220.00 合 计 28,286,748.11 100.00 2,187,527.02 26,099,221.09 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内(含1年) 24,655,283.28 70.93 1,232,764.16 23,422,519.12 1-2年(含2年) 9,518,622.43 27.38 951,862.24 8,566,760.19 2-3年(含3年) 588,488.67 1.69 117,697.73 470,790.94 3-4年(含4年) - - 小 计 34,762,394.38 100.00 2,302,324.13 32,460,070.25 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆微易控股有限公司 关联方 15,416,890.76 1-2年 珠海许继电气有限公司 非关联方 5,536,415.38 1年以内 武汉西川仪表有限公司 非关联方 2,243,310.73 0-2年 中国电建集团重庆工程有限公司 非关联方 1,909,422.00 1年以内 四川华宇电力有限公司 非关联方 1,836,747.08 1-2年 合计 26,942,785.95 4) 应收关联方账款 关联方名称 期末数 期初数 重庆微易控股有限公司 15,416,890.76 15,416,890.76 合 计 15,416,890.76 15,416,890.76 2、预付款项 (1)按账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 25,519,514.55 97.91 6,602,783.23 96.80 1-2 年(含 2 年) 415,061.76 1.59 67,713.30 0.99 2-3 年(含 3 年) 129,000.00 0.50 51,501.16 0.76 3 年以上 99,000.00 1.45 合计 26,063,796.31 100.00 6,820,997.69 100.00 预付账款期初余额为6,820,997.69元,期末余额为26,063,796.31元,期末较期初增加了19,242,798.62元,变动幅度为282.11%, 主要原因为备货进而扩大采购导致。 (2)期末预付账款金额前五名情况 占预付账款 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 总额的比例 (%) 四川佰仕特电力设备有限公司 非关联方 10,102,000.00 1 年以内 37.97 重庆易航云电力科技有限公司 非关联方 7,207,200.00 1 年以内 27.09 重庆正隆伟创仪器仪表有限公司 非关联方 6,924,500.00 1 年以内 26.03 重庆市科源能源技术发展有限公 非关联方 299,040.00 1 年以内 1.12 司 四川华雁信息产业股份有限公司 非关联方 196,592.00 1 年以内 0.74 合计 2