交货，提前备货所致。此外，无形资产期末总额为 12,059,150 元，较期初总额的 226,562.50 元增加了 11,832,587.50 元，主要系控股子公司鸿盛华产业园以总价款1,188 万元竞得编号为工 DK（2017-05）06 号一宗地块。详见全国中小企业股份转让系统信息披露的武汉市鸿盛华航旅服务股份有限公司控股子公司对外投资的公告（公告编号：2019-019）。
三、 风险与价值
1、宏观经济波动风险
虽然近几年全球经济缓慢增长，但未来经济波动的风险依然存在。公司所处行业受海外宏观经济影响较大，未来经济波动对公司的影响不容小觑。随着行业内公司的逐步增多，行业竞争程度加强，将对公司未来销售目标的实现造成一定的压力。
应对措施：
（1）实现全面风险管理基本流程的有效落地运行，不断提升企业管控能力和水平，杜绝风险事件的发生，控制和减少一般风险事件的发生；
（2）确保公司风险得到有效管控，有效规避经济行及发展中各种风险，增强其他持续发展能力；
（3）针对每一时期年评估出各类风险、公司层面险和业务风险，并制定相应的风险应对方案，确保公司潜在风险始终处于可控状态。
2、关联交易风险
报告期内,公司已制定了关联交易等内控制度,故公司与关联方之间的资金往来、关联交易等事项已履行相关决策程序。为了规范关联交易,公司制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《关联交易决策管理制度》等相关制度中,明确规定了关联股东、关联董事对关联交易的回避制度,明确了关联交易公允决策的程序,采取了必要的措施对其他股东的利益进行保护。关联方向公司提供借款，系无息，为公司提供无偿资金支持。公司与关联方的采购销售交易定价根据市场定价为原则，双方协商定价，价格公允，不存在通过关联交易损害公司利益或中小股东利益的情形。但是，由于关联交易的存在，关联交易风险也将作为潜在风险而存在，需要持续监控。
应对措施：加强财务监管，明确公司的关联方及关联方关系，核查关联交易决策是否按照公司章程或其他规定履行了必要的审批程序，核查关联交易定价是否公允，与市场独立第三方价格是否有较大差异，关注来自来自关联方的收入占公司采购总额的比例是否较高；关注关联方的应收、应付款项余额分别占公司应收、应付款项余额的比例是否较高；核查关联方交易有无大额销售退回情况等。
3、公司治理和内部控制风险
公司建立健全了法人治理结构,并制定适应企业内部控制体系。公司制定了《公司章程》、“三会”议事规则,制订了关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度,完善了公司法人治理结构。报告期内管理层对制度的贯彻、执行得到了验证和完善，但仍不排除未来可能存在公司治理及内控被忽视或执行无效的风险，需要进行持续监督及指导。
应对措施：
（1）流程优化再造：我们将使用一系列的、可供具体项目选择和定制的流程管理方案帮助公司管理和优化企业的业务流程，并从优化的业务流程中创造更多的效益。
（2）组织结构优化：我们从公司的战略梳理入手，深刻理解企业的组织结构设置现状，结合业内先进企业的最佳实践范例，结合企业需求，通过传统的组织设计方法和基于流程
的组织设计方法，对组织结构问题进行诊断，并对组织结构进行优化。
（3）人力资源规划：人力资源规划的核心是能够预测人力资源的供求状况，建立供求预测模型，我们将通过对比分析人力资源的供求差距，为企业发展战略提供人才支持。
4、实际控制人控制不当风险
公司共同实际控制人应群和应起彬系父子关系，二人合计持股 47.18%，应群自公司成
立以来历任执行董事、董事长、总经理，应起彬历任监事、董事，应群和应起彬对公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若共同实际控制人应群和应起彬利用控制权对公司经营决策、人事、财务管理等事项进行不当控制，则可能对公司经营和其他股东权益带来风险。从制度安排上避免实际控制人控制现象的发生，但仍不能排除在本次挂牌后，控股股东通过行使表决权对公司的重大经营、财务决策、人事决策等进行控制，从而侵犯公司和其他股东利益的可能性。因此公司存在实际控制人控制风险。
应对措施：第一，公司建立了较为合理的法人治理结构，虽然公司自设立以来未发生过控股股东利用其控股地位侵害其他股东利益的行为，而且公司已经按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决制度、三会议事规则等各项制度，并制定了《关联交易管理制度》，同时在三会议事规则中也做了相应的制度安排。第三，实际控制人应群、应起彬作出了避免同业竞争的有效承诺，减少控股股东利用职务之便侵害公司及中小股东利益。
5、外汇汇率波动风险
公司产品出口以美元定价及结算。近年来美元兑人民币汇率波动较大，未来若人民币升值，则可能对公司的经营及盈利状况产生不利影响。
应对措施：公司在对客户报价时综合考虑了汇率波动、应收账款资金占用的风险。未来为进一步降低汇率波动风险，考虑尽量压缩应收账款回款周期、在正常信用周期内加大催收力度，降低风险敞口；此外，还将考虑与银行签订远期外汇合约，提前锁定汇率，降低风险；同时公司还将积极拓展国内客户，增加国内销售收入的占比，分散风险。
6、经营活动现金流较为紧张的风险
报告期期末公司应收账款占公司总资产比例达到 54.12%，如果公司应收账款未及时收
回,将面临较大的资金紧张的风险。
应对措施：公司正积极拓展客户群，避免对单一客户的重大依赖，增加对客户的话语权，改善收款状况。同时，选择资金实力较为雄厚的供应商合作，尽量延长付款周期，保
证收款与付款同步。此外，随着公司对接资本市场，能够通过股权融资的方式缓解资金压力。公司同时与银行加深合作，尽量获取更大的授信额度、通过银行借款缓解资金紧张的局面。
7、国家出口退税政策变化的风险
根据 2013 年国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公
告》的有关规定，公司出口产品享有出口退（免）税优惠。报告期内，如果出口退税政策发生变化，将对公司的经营成果产生较大的影响。
应对措施：公司将进一步筛选优秀的供应商，提高产品质量，通过提升产品自身的竞争力获取超额利润。同时公司将逐步加强设计能力，将单纯依靠产品差价获取利润的盈利模式逐步转变为提供专业服务获利。此外，公司将加大国内市场的开拓力度，减少对出口退税政策的依赖。
8、大客户依赖风险
公司大客户 FORMIA AIRLINE SUPPLIES 2018 年半年度、2019 年半年度收入占比分别为
79.25%、83.61%，客户集中度高。未来如果客户采购发生变化，公司将面临主营业务收入波动的风险。
应对措施：公司积极开拓市场及新客户，降低大客户依赖风险。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用√不适用
（二） 其他社会责任履行情况
公司在报告期内，积极的承担了企业应有的社会责任：
1、对员工的责任：按时足额发放劳动报酬，并逐步提高工资水平；提供安全健康的工作环境，加强劳动保护，夏季做到及时防暑降温，保证员工身体健康；建立公司职工的职业教育和岗位培训制度，不断提高职工的素质和能力； 培育良好的企业文化。
2. 对债权人的责任：按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地
披露公司信息；诚实守信，不滥用公司人格；主动偿债，公司严格按照重整计划清偿债权人债务，切实履行合法订立的合同。
3. 对消费者的责任：确保公司服务质量，让消费者获得满意的服务；诚实守信，确保
消费者的知 情权；建立完善的反馈受理机制，及时为消费者排忧解难。
4. 对社会公益的责任：公司定期组织员工参加了公益性的社会教育及宣传活动。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是 √否
源的情况
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企 □是 √否
业合并事项
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(三)
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √是 □否 四.二.(四)
是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000 0
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0
4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000 940,000.00
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 
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