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2019.6.30
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值
（%）
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备 23,762,850.54 100.00 1,871,677.78 7.88 21,891,172.76
的其他应收款
其中：账龄组合 12,875,313.84 54.18 1,871,677.78 14.54 11,003,636.06
无风险组合 10,887,536.70 45.82 10,887,536.70
单项金额不重大但单独计提坏账准
备的其他应收款
合 计 23,762,850.54 100.00 1,871,677.78 7.88 21,891,172.76
（续）
2018.12.31
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备 23,908,574.67 100.00 1,388,065.67 5.81 22,520,509.00
的其他应收款
其中：账龄组合 14,280,158.42 59.73 1,388,065.67 9.72 12,892,092.75
无风险组合 9,628,416.25 40.27 9,628,416.25
单项金额不重大但单独计提坏账准
备的其他应收款
合 计 23,908,574.67 100.00 1,388,065.67 5.81 22,520,509.00
A、 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 2019.6.30
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
1 年以内 576,016.13 4.47 28,800.81 5.00
1-2 年 11,317,061.71 87.90 1,131,706.17 10.00
2-3 年 387,236.00 3.01 116,170.80 30.00
3 年以上 595,000.00 4.62 595,000.00 100.00
合计 12,875,313.84 100.00 1,871,677.78 14.54
（续）
账龄 2018.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
1 年以内 10,533,403.36 73.76 526,670.17 5.00
1-2 年 3,063,155.06 21.45 306,315.50 10.00
2-3 年 183,600.00 1.29 55,080.00 30.00
3 年以上 500,000.00 3.50 500,000.00 100.00
合计 14,280,158.42 100.00 1,388,065.67 9.72
B、 组合中，按无风险组合不计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 确定依据 2019.6.30
金 额 比例% 坏账准备 计提比例（%）
押金 660,286.00 6.06
无风险组合 保证金 202,177.00 1.86
备用金 22,000.00 0.20
不计提坏账内部往来 10,003,073.70 91.88
合计 10,887,536.70 100.00
（续）
组合名称 确定依据 2018.12.31
金 额 比例% 坏账准备 计提比例（%）
押金 612,635.00 6.36
无风险组合 保证金 148,100.00 1.54
备用金 67,000.00 0.70
不计提坏账内部往来 8,800,681.25 91.40
合计 9,628,416.25 100.00
（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2019.6.30 2018.12.31
暂借款 11,219,476.22 9,686,898.95
代垫市场费 1,605,061.71 4,523,755.06
软件即征即退 50,775.91 69,504.41
押金、保证金、备用金 884,463.00 827,735.00
不计提坏账内部往来 10,003,073.70 8,800,681.25
合计 23,762,850.54 23,908,574.67
（3）其他应收款期末余额前五名单位情况：
单位名称 是否 款项性质 年末余额 账龄 数占年的其末比他余例应额（收合%款计）坏年账末准余备额
关联方
上海悟仁信息科技有限 否 借款 3,600,000.00 1-2 年 21.83 360,000.00
公司
李晨 否 借款 2,000,000.00 1-2 年 12.13 200,000.00
借款 95,764.00 1 年以内 0.58 4,788.20
王超 否 借款 1,492,500.00 1-2 年 9.05 149,250.00
代垫市场费 7,500.00 1-2 年 0.05 750.00
用
代垫市场费 204,236.00 2-3 年 1.24 61,270.80
用
沈超 否 代垫市场费 1,000,000.00 1-2 年 6.07
用 100,000.00
白岩 否 借款 16,000.00 1 年以内 0.10 800.00
借款 884,000.00 2-3 年 16.08 265,200.00
合计 9,300,000.00 69.25 1,142,059.00
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 2019.6.30 2018.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 
