本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.52% 24.97% - 营业收入增长率% 6.17% 47.95% - 净利润增长率% -54.46% 499.38% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 39,368,000 39,368,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -20,931.73 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 2,018,000.00 按照 国 家统一标准定额或定量享受的政府补助 除外) 非经常性损益合计 1,997,068.27 所得税影响数 299,560.24 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 1,697,508.03 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 本公司是处于高吸收性树脂、吸水纸行业的集研发、生产、销售于一体的综合性企业,在国内同行业中率先设立研发中心的高新技术企业、具有 3 项国家发明专利、主导发布两项国际标准的行业领军企业,为卫生行业、农林医药、化工环保和日化等领域客户提供高科技、低成本的高吸收性树脂。公司通过自有营销团队开拓业务,收入来源是产品销售。 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生较大变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 报告期内,自公司主导的两项国际标准《吸收血液用聚丙烯酸钠盐高吸收性树脂 第 1 部分:测试 方法》和《吸收血液用聚丙烯酸钠盐高吸收性树脂 第 2 部分:规格》于去年发布后,公司产品需求稳步增长。报告期内,公司年产 4 万吨高吸收性树脂工程进展顺利,有助于扩张产能,提高公司产品市场占有率。 一、公司财务状况 截至 2019 年 06 月 30 日,公司资产总额为 122,016,269.27 元,比上年末增加了 6,380,970.84 元, 增幅为 5.52%,主要原因有:(1)因部分销售款到账期、向个人债务融资增加,货币资金增加较多;(2)为增加产能,本年度公司在年产 4 万吨自动化生产线项目及配套设施上继续投入,使得在建工程较期 初增加 7,800,063.73 元。截至 2019 年 06 月 30 日,公司负债总额为 60,761,381.37 元,比上年末增 加了 4,403,603.74 元,增幅为 7.81%;主要原因是公司为建设年产 4 万吨自动化生产线增加了向个人 借款,其他应付款较期初增加7,461,298.44元。截至 2019 年 06月30日,净资产总额为61,254,887.90 元, 比上年末增加了 1,977,367.10 元,增幅为 3.34%,系本年度实现的净利润 1,977,367.10 元。年 末资产负债率为 49.80%,较上年年末上升 1.06 个百分点,主要原因是报告期内其他应付款增加导致。 二、公司经营成果 报告期内,公司实现营业收入 47,067,168.10 元,较上年同期增加了 2,735,133.76 元,增幅为 6.17%,主要原因是报告期内公司产品原有客户销售订单增加;发生营业成本 37,988,630.24 元,较上年同期增加 2,729,861.52 元,增幅 7.74%,主要随营业收入的增加相应增加,同时本期部分设备增加了维修保养成本;本期的综合毛利率为 19.29%,较上年同期 20.47%下降了 1.18 个百分点,主要原因是部分设备本期增加了维修保养成本;报告期内,公司实现归属于母公司所有者的净利润 1,977,367.10 元,较上年同期减少 2,365,151.06 元,降幅为 54.46%,主要原因是为产品购买产品保险费 2,299,496.23元,使得管理费用较上期增加导致营业利润减少。 三、现金流量情况 2019 年 1-6 月,公司经营活动产生的现金流量净额为 6,359,978.33 元,较上年同期增加流入 11,869,163.84 元, 主要原因有:(1)随营业收入增加客户回款增加,同时收到的票据减少,本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 15,571,657.18 元;(3)因公司订单增加采购原材料增加等的影响,本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 1,501,571.75 元;(3)因付现费用增加,支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 694,695.99 元。 2019 年 1-6 月,投资活动产生的现金流量净额为-7,247,200.28 元 ,较上期减少净流出 2,054,725.24 元,主要原因系公司本年度年产 4 万吨自动化生产线项目投入较上期减少,使得购建固定资产的支付的现金较上年同期减少了 2,046,793.51 元。 2019 年 1-6 月,筹资活动产生的现金流量净额 6,067,822.15 元,较上期减少净流入 6,358,186.31 元,主要原因有:(1)本期银行借款减少,取得借款收到的现金较上年同期减少 4,900,000.00 元;(2)因向个人借款增加,收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 200,000.00 元;(3)因归还银行借款增加,偿还债务支付的现金较上期增加 1,100,000.00 元;(4)因个人借款增加,偿付利息支付的现金较上年同期增加 558,186.31 元。 三、 风险与价值 1、 环境保护与安全生产风险 公司为高吸收性树脂生产企业,在生产过程中会产生“三废”;随着整个社会环保意识的持续增强,国家对环境保护的严格要求,未来可能对化工行业的生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入,导致公司环保成本增加,可能会对公司净利润水平带来一定影响。公司生产使用的主要原材料有丙烯酸、纯碱,公司生产所需的主要原材料为化工原材料,公司产品为非危险化学品;公司加强了对员工的培训,设置了安全生产管理部门,配备了专职安全员;制定了安全生产管理制度和事故应急预案、重大危险源应急预案。尽管公司制定了完善的安全生产制度且贯彻实施,并对前期发生的安全事故发现的隐患进行了整改,但不排除因安全事故影响公司正常经营的情况。 应对措施:公司加强环境保护意识,进行技术改造,确保公司所产生的废水达到排放标准。公司将进一步加强对生产过程的控制,加强现有环保装置的监控和运行管理,根据要求规范建设环保设施,提升公司环保治理能力,积极履行社会责任,杜绝环境危害、安全生产事故的发生。 2、 税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受高新技术企业所得税优惠。公司于 2012 年 11 月 30 日首次通过高新技术企业 评审,享受 15%的所得税优惠税率,2015 年 12 月公司高新技术企业复审通过;2018 年 11 月再次通 过高新技术企业复审。本期及上年同期公司计入当期损益的政府补助分别为 2,018,000.00 元、 1,550,184.30 元。尽管公司经营业绩对税收优惠、政府补助不存在严重依赖,但如果未来上述税收优惠、政府补助政策发生变化,或者公司不能继续满足获得上述税收优惠、政府补助的条件,将对公司盈利情 况造成一定的影响。 应对措施:公司在日常经营过程中,学习相关高新技术企业的有关规定,及时参加高新技术企业培训;扩大主营业务盈利规模,降低受税收优惠和政府补助的影响。 3、 主要原材料供应商相对单一风险 报告期内,公司产品所需的主要原材料为丙烯酸,采购量较大。天津优金化工贸易有限公司作为公司丙烯酸供应商,为公司提供充足的原材料供应,公司主要原材料供应商存在相对单一的风险;但丙烯酸行业是石油天然气的间接下游产业, 属于基础有机化工原料,生产厂家众多,产能丰富, 价格透明,公司并不对其造成重大依赖。 应对措施:公司将继续完善招标及竞价机制,合理扩大供应商范围,优选备用供应商,减少对单一供应商的依赖。 四、 企业社会责任 (一) 精准扶贫工作情况 □适用√不适用 (二) 其他社会责任履行情况 公司坚持 ISO 体系和安全标准化管理,坚守“质量生命线”,为顾客提供优质的产品和服务,坚守安全、环保高压线,做好危化品仓储、生产、运输等风险控制,确保员工生命安全。 五、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 □是 √否 其他资源的情况 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 四.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 □是 √否 资、企业合并事项 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的