查看PDF原文
四）、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 246,872.00 4,731,265.12
商业承兑汇票 538,211.20 356,400.00
合 计 785,083.20 5,087,665.12
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款 21,041,937.82 100.00 990,539.41 4.71 20,051,398.41
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收账款
合 计 21,041,937.82 100.00 990,539.41 4.71 20,051,398.41
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款 20,459,379.72 100.00 738,932.54 3.61 19,720,447.18
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合 计 20,459,379.72 100.00 738,932.54 3.61 19,720,447.18
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 18,352,076.33 550,562.29 3
1 至 2 年 1,367,180.47 68,359.02 5
2 至 3 年 298,306.02 29,830.60 10
3 至 4 年 852,000.00 255,600.00 30
4 至 5 年 172,375.00 86,187.50 50
合 计 21,041,937.82 990,539.41
（续）
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期初余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 18,588,881.30 557,666.44 3
1 至 2 年 341,306.02 17,065.30 5
2 至 3 年 903,258.00 90,325.80 10
3 至 4 年 246,250.00 73,875.00 30
合 计 20,079,695.32 738,932.54
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
应收香港广奕 379,684.40
合 计 379,684.40
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 251,606.87 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额
12,360,490.36 元，占应收账款期末余额合计数的比例 58.74%，相应计提的
坏账准备期末余额汇总金额 370,814.71 元。
2、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,611,792.58 1,999,826.83
合 计 1,611,792.58 1,999,826.83
（1）其他应收款
①其他应收款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款 1,611,792.58 100.00 1,611,792.58
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合 计 1,611,792.58 100.00 1,611,792.58
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款 1,999,826.83 100.00 1,999,826.83
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合 计 1,999,826.83 100.00 1,999,826.83
A、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
备用金及押金组合 851,792.58
保证金 760,000.00
合 计 1,611,792.58
（续）
期初余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
备用金及押金组合 470,226.83
期初余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
保证金 1,529,600.00
合 计 
