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司就泰州艾格服饰有限公司拖欠运费 174,312.05 元向江苏省泰州市海陵区人民法院提起诉讼，鉴于泰州艾格已申请破产（泰
州中院 2019 苏 12 破申 7 号），公司撤诉后向破产管理人“泰州市海陵区人民法院”进行债
券申报。
十二、公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
项 目 期末余额 期初余额
应收票据 3,313,134.88
应收账款 67,703,299.69 100,943,609.31
合 计 71,016,434.57 100,943,609.31
（1）应收票据情况
① 应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,313,134.88
商业承兑汇票
合 计 3,313,134.88
② 期末已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 3,313,134.88
商业承兑汇票
合 计 3,313,134.88
注：银行承兑汇票质押情况参见附注六、2、④、(a)其他说明
（2）应收账款情况
① 应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征
组合计提坏账准 69,728,894.51 100.00 2,025,594.82 2.90 67,703,299.69
备的应收款项
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收款项
合 计 69,728,894.51 100.00 2,025,594.82 2.90 67,703,299.69
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征
组合计提坏账准 103,486,392.91 100.00 2,542,783.60 2.46 100,943,609.31
备的应收款项
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收款项
合 计 103,486,392.91 100.00 2,542,783.60 2.46 100,943,609.31
(a)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
（%） （%）
1 年以内 916,799.25 2.00 1,367,176.3 2.00
45,839,962.36 68,358,816.48 2
1 至 2 年 1,097,655.02 54,882.75 5.00 2,114,987.52 105,749.38 5.00
2 至 3 年 358,163.45 35,816.35 10.00 1,028,530.25 102,853.03 10.00
3 至 4 年 162,678.85 48,803.66 30.00 718,149.80 215,444.94 30.00
4 至 5 年 481,900.01 240,950.01 50.00 1,162,663.86 581,331.93 50.00
5 年以上 728,342.82 728,342.82 100.00 170,228.00 170,228.00 100.00
合 计 2,025,594.82 2,542,783.6
48,668,702.51 73,553,375.91 0
(b) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
组合名称 计提比例 计提比例
应收账款 坏账准备 （%） 应收账款 坏账准备 （%）
关联方组合 21,060,192.00 29,933,017.00
合 计 21,060,192.00 29,933,017.00
② 本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 517,188.78 元。
③ 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 53,036,265.29 元，占应收账款
期末余额合计数的比为 76.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 671,813.29 元。前五名单位
情况如下：
单位名称 应收账款 占应收账款期末余 坏账准备
期末余额 额合计数比例（%） 期末余额
上海春风来供应链管理有限公司 21,060,071.00 30.20
绫致时装(天津)有限公司 15,816,946.87 22.68 342,655.22
上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 10,246,857.18 14.70 204,937.14
好孩子(中国)商贸有限公司 3,241,279.81 4.65 70,798.72
烟台欣和味达美食品有限公司 2,671,110.43 3.83 53,422.21
合计 53,036,265.29 76.06 671,813.29
2、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 43,769,550.03 30,867,803.92
应收利息
应收股利
合 计 43,769,550.03 30,867,803.92
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征
组合计提坏账准 43,998,863.32 100.00 229,313.29 0.52 43,769,550.03
备的应收款项
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收款项
合 计 43,998,863.32 100.00 229,313.29 0.52 43,769,550.03
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 
