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上期金额 计入当期非经常
性损益的金额
其他
合 计
（2）计入当期损益的政府补助：无
28、 营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常
性损益的金额
非流动资产毁损报废损失
对外捐赠支出
其他
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常
性损益的金额
合 计
29、 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,0050.63 85,269.78
加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -38,557.90 91,972.47
所得税费用 -8,507.27 177,242.25
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期金额
利润总额 200,337.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 30,050.63
调整以前期间所得税的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -38,557.90
其他
所得税费用 -8,507.27
30、 现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到的其他与经营活动有关的现金 50,000.00
其中：存款利息收入
与收益相关政府补助
收到经营性往来款 50,000.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 1,908,058.57 1,364,703.49
其中：费用性支出 1,548,058.57 1,204,945.09
经营租赁支出
支付经营性往来款 360,000.00 159,758.40
31、 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 208,844.80 460,749.87
加：资产减值准备 257,052.64 24,842.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 111,457.66 198,131.71
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 33,443.88 33,443.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,934.92 -4,169.37
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -38,557.90 91,972.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,408,689.33 3,472,649.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,593,371.29 -4,938,483.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,644,482.04 1,698,052.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,259,857.84 1,037,189.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 3,801,314.80 3,988,868.18
加：现金等价物的期末余额 2,540,306.96 5,009,533.35
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,261,007.84 1,020,665.17
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,540,306.96 3,801,314.80
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 91,925.63 27,533.00
可随时用于支付的银行存款 2,448,381.33 3,773,781.80
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,540,306.96 3,801,314.80
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 期末余额 期初余额
期末货币资金 2,540,306.96 3,801,314.80
减：使用受到限制的货币资金
期末现金及现金等价物余额 2,540,306.96 3,801,314.80
（七） 金融工具及其风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等， 这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产 和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、 金融工具分类信息
资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：
期末余额：
金融资产的分类
以公允价值 持有
项目 计量且其变 至到 可供出
动计入当期 期投 贷款和应收款项 售金融 合计
损益的金融 资 资产
资产
以成本或摊销成本计量：
货币资金 2,540,306.96 2,540,306.96
应收票据及应收账款 8,730,336.14 8,730,336.14
合 计 11,270,643.10 11,270,643.10
（续）
项目 金融负债的分类
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 其他金融负债 合计
金融负债
以成本或摊销成本计量：
应付票据及应付账款 4,691,966.51 4,691,966.51
其他应付款 392,568.20 392,568.20
合 计 
