期信用
损失率（ %）
坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 -- -- -- --
按组合计提坏账准备 388,240.94 5.50 21,353.25 366,887.69 回收可能性
备用金 376,240.94 5.50 20,693.25 355,547.69 回收可能性
保证金 12,000.00 5.50 660.00 11,340.00 回收可能性
合 计 388,240.94 5.50 21,353.25 366,887.69
处于第二阶段的坏账准备：
类 别 账面余额
整 个 存 续
期 信 用 损
失率（ %）
坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 -- -- -- --
按组合计提坏账准备 979,293.83 12.683975 124,213.38 855,080.45 回收可能性
保证金 528,122.00 14.355054 75,812.20 452,309.80 回收可能性
备用金 451,171.83 10.727882 48,401.18 402,770.65 回收可能性
合 计 979,293.83 - 124,213.38 855,080.45
处于第三阶段的坏账准备：
类 别 账面余额
整 个 存 续
期 信 用 损
失率（ %）
坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 -- -- -- --
按组合计提坏账准备 508,057.93 71.791508 364,742.45 143,315.48 回收可能性
保证金 497,568.53 71.196836 354,253.05 143,315.48 回收可能性
备用金 10,489.40 100.00 10,489.40 - 回收可能性
合 计 508,057.93 - 364,742.45 143,315.48
截至 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
种 类 2018.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
37
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款 -- -- -- -- --
按组合计提坏账准备的其他
应收款 2,881,103.96 100.00 757,338.98 26.29 2,123,764.98
其中：账龄组合 2,881,103.96 100.00 757,338.98 26.29 2,123,764.98
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- --
合 计 2,881,103.96 100.00 757,338.98 26.29 2,123,764.98
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 1,249,533.03 43.37 68,724.32 5.50 1,180,808.71
1 至 2 年 144,967.00 5.03 14,496.70 10.00 130,470.30
2 至 3 年 729,921.00 25.33 145,984.20 20.00 583,936.80
3 至 4 年 65,287.10 2.27 19,586.13 30.00 45,700.97
4 至 5 年 304,747.00 10.58 121,898.80 40.00 182,848.20
5 年以上 386,648.83 13.42 386,648.83 100.00 --
合计 2,881,103.96 100.00 757,338.98 26.29 2,123,764.98
（ 4）各报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额
2018.12.31
757,338.98
首次执行新金融工具准则的调整金额
--
2019.01.01 757,338.98
本期计提 -247,029.90
本期收回或转回 --
2019.06.30 510,309.08
（ 5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
单位名称 款项性质 其他应收款
期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例(%)
坏账准备
期末余额
山西广电信息网络(集
团)有限责任公司 保证金 370,000.00 5 年以内 19.73 295,000.00
38
贾晓雯 备用金 264,207.00 1 年以内 14.09 19,354.26
办公室 备用金 207,489.80 1-2 年 11.06 16,914.55
北京电信投资有限公
司 保证金 176,122.00 1-2 年 9.39 17,612.20
韦良志 备用金 117,250.00 1-2 年 6.25 11,488.75
合计 1,135,068.80 60.52 360,369.76
5、存货
（ 1）存货分类
存货种类
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 7,540,408.73 2,351,064.03 5,189,344.70 17,202,177.42 2,351,064.03 14,851,113.39
（ 2）存货跌价准备
存货种类 期初数
本期增加 本期减少
期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,351,064.03 -- -- -- -- 2,351,064.03
存货跌价准备（续）
存货种类 确定可变现净值的
具体依据
本期转回或转销
存货跌价准备的原因
库存商品
当期市场价格减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费
6、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
预缴所得税 -- 39,604.69
7、 固定资产
项目 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1、期初数余额 905,379.70 1,080,928.97 4,003,793.21 235,520.98 6,225,622.86
39
2、本期增加金额
（ 1）购置
3、本期减少金额 -- -- --
4、期末数余额 905,379.70 1,080,928.97 4,003,793.21 235,520.98 6,225,622.86
二、累计折旧
1、期初数余额 656,943.31 902,633.15 2,631,108.50 176,728.92 4,367,413.88
2、本期增加金额 31,820.92 17,386.46 133,240.44 6,485.34 188,933.16
（ 1）计提 31,820.92 17,386.46 133,240.44 6,485.34 188,933.16
3、本期减少金额 -- -- -- -- --
4、期末数余额 688,764.23 920,019.61 2,764,348.94 183,214.26 4,556,347.04
三、减值准备
1、期初数余额 -- -- -- -- --
2、本期增加金额 -- -- -- -- --
3、本期减少金额 -- -- -- -- --
4、期末数余额 -- -- -- -- --
四、账面价值
1、期末数账面价值 216,615.47 160,909.36 1,239,444.27 52,306.72 1,669,275.82
2、期初数账面价值 248,436.39 178,295.82 1,372,684.71 58,792.06 1,858,208.98
说明：
（ 1） 期末，本公司不存在被抵押、担保的固定资产。
（ 2） 期末，本公司不存在未办妥产权证书的固定资产。
8、无形资产
项目 专利权 著作权 合计
一、 账面原值
1、期初数余额 16,442.26 20,788.68 37,230.94
2、 本期增加金额 -- -- --
3、 本期减少金额 -- -- --
4、期末数余额 16,442.26 20,788.68 37,230.94
二、累计摊销
1、期初数余额 3,896.70 17,094.41 20,991.11
40
2、 本期增加金额 411.06 1,228.08 1,639.14
（ 1） 计提 411.06 1,228.08 1,639.14
3、 本期减少金额 -- -- --
4、期末数余额 4,307.76 18,322.49 22,630.25
三、减值准备
1、期初数余额 -- -- --
2、 本期增加金额 -- -- --
3、 本期减少金额 -- -- --
4、期末数余额 -- -- --
四、账面价值
1、期末数账面价值 12,134.50 2,466.19 14,600.69
2、期初数账面价值 12,545.56 3,694.27 16,239.83
说明：期末，本公司不存在被抵押、担保的无形资产。
9、 递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 10,261,573.06 1,539,235.96 10,261,573.06 1,539,235.96
可抵扣亏损 6,551,332.01 982,699.80 6,551,332.01 982,699.80
合 计 16,812,905.07 2,521,935.76 16,812,905.07 2,521,935.76
10、 应付票据及应付账款
应付账款
项目 期末数 期初数
货款 6,229,873.70 13,963,359.03
说明：期末，本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。
11、预收款项
项目 期末数 期初数
货款 896,753.82 992,363.85
说明：期末，本公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。
12、应付职工薪酬
41
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 2,947,292.41 6,317,293.10 8,594,563.51 670,022.00
离职后福利-设定提存计划 -- 904,627.15 904,627.15
一年内支付的辞退福利 -- 27,945.00 27,945.00
合计 2,947,292.41 12,357,499.17 11,453,174.24 670,022.00
（ 1）短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 2,947,292.41 5,042,414.35 7,319,684.76 670,022.00
职工福利费 --
社会保险费 -- --
其中： 1．医疗保险费 -- 471,019 471,019 --
2．工伤保险费 -- 14,130.74 14,130.74 --
3．生育保险费 -- 37,681.73 37,681.73 --
住房公积金 -- 651,199.00 651,199.00 --
工会经费和职工教育经费 -- 100,848.28 100,848.28 --
合计 2,947,292.41 6,317,293.10 8,594,563.51 670,022.00
（ 2） 设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
离职后福利 -- 904,627.15 904,627.15 --
其中： 1．基本养老保险费 -- 866,909.13 866,909.13 --
2．失业保险费 -- 37,718.02 37,718.02 --
13、 应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 2,104,211.25 2,0
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