2018-8-29 2026-8-28 否
翁小涛、唐慧 湖南天济草堂制药股份有限公司 5,000,000.00 2019-6-24 2022-6-24 否
（三）关联方应收应付款项
本公司报告期无公司应付关联方款项：
十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
本公司无重大承诺事项。
2、或有事项
（ 1）未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止本财务报告报出日，本公司无未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响。
（ 2）期末公司已贴现或已经背书给他方但尚未到期的应收票据
期末公司无已贴现或已经背书给他方但尚未到期的应收票据
（ 3）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止本财务报告报出日，无为其他单位提供债务担保形成的或有负债情况：
（ 4）其他或有负债
截止本财务报告报出日，无应披露的其他或有负债。
十一、资产负债表日后事项
截止本财务报告报出日，未发现应披露的资产负债表日后事项。
十二、母公司财务报表主要项目附注
（一）应收账款
1、应收账款分类披露：
类别
期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
31,729,689.45 100.00 1,612,138.85 5.08 30,117,550.60
合计 31,729,689.45 100.00 1,612,138.85 5.08 30,117,550.60
续前表：
56
类别
期初数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款 47,186,576.82 100.00 2,391,900.73 5.07 44,794,676.09
合计 47,186,576.82 100.00 2,391,900.73 5.07 44,794,676.09
按组合计提坏账准备：
2、应收账款金额前五名单位情况
债务人名称 款项性质 金额 账龄
占应收账款总
额的比例％
坏账准备
国药控股湖南有限公司 货款 2,682,903.10 一年以内 8.46 134,145.16
江西南华（通用）医药有限公司 货款 1,805,437.87 一年以内 5.69 90,271.89
华润河南医药有限公司 货款 1,521,261.23 一年以内 4.79 76,063.06
华润湖南医药有限公司 货款 1,461,669.64 一年以内 4.61 73,083.48
云南省医药有限公司 货款 1,264,654.80 一年以内 3.99 63,232.74
合计 8,735,926.64 27.54 436,796.33
3、本报告期末无其他关联方单位欠款情况。
（二）其他应收款
1、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 66,339.61 217,443.58
其他 23,064,396.54 2,542,530.97
合计 23,130,736.15 2,759,974.55
2、 坏账准备计提情况
账龄
期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 31,216,601.98 98.38 1,560,830.10
1 至 2 年 513,087.47 1.62 51,308.75
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计 31,729,689.45 100.00 1,612,138.85
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
57
按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内 22,913,095.68
1 至 2 年 62,552.30
2 至 3 年 155,088.17
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计 23,130,736.15
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备情况：
类别 期初余额
本期变动额
期末余额
计提 收回或转回
按组合计提的坏账准备 57,783.42 2,024.28 59,807.70
合计 57,783.42 2,024.28 59,807.70
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
期末其他应收款余额前五名合计 23,056,895.15 元，占期末其他应收款总额的比例为 99.68%，计提
坏账准备金额 56,014.00 元。
（三）长期股权投资
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
湖南天济草堂药材种植有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
湖南健之信制药有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
（续）
未来 12 个月预期信
用损失
整个存续期预期信用
损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 57,783.42 57,783.42
2019 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 2,024.28 2,024.28
本期转回
2019 年 6 月 30 日余额 59,807.70 59,807.70
58
被投资单位名称
在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例(%)
在被投资单位持股
比例与表决权比例
不一致的说明
减值
准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
湖南天济草堂药材种植有限公司 100.00 100.00
湖南健之信制药有限公司 100.00 100.00
合计 —— ——
（ 四）营业收入及营业成本
1、营业收入及营业成本按照类别列示：
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
一、营业收入
1、主营业务收入 140,465,997.26 168,393,424.88
2、其他业务收入 1,121.82 486.49
合计 140,467,119.08 168,393,911.37
二、营业成本
1、主营业务成本 19,729,826.38 24,426,415.25
2、其他业务成本
合计 19,729,826.38 24,426,415.25
三、营业毛利
1、主营业务毛利 120,736,170.88 143,967,009.63
2、其他业务毛利 1,121.82 486.49
合计 120,737,292.70 143,967,496.12
（五）投资收益
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 804,600.00 874,777.33
合计 804,600.00 874,777.33
十三、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 说明
非流动资产处置损益 -48,343.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,254,240.00 794,500.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
59
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 说明
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,987.21
-368,478.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 1,180,909.31 426,021.14
减：非经常性损益的所得税影响数 184,387.92 63,903.17
非经常性损益净额 996,521.39 362,117.97
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 996,521.39 362,117.97
（二）净资产收益率及每股收益
净利润 报告期
加权平均净资产
收益率（ %）
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 本期 10.17 0.22 0.22
60
上期 16.42 0.62 0.62
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润
本期 9.51 0.20 0.20
上期 16.14 0.61 0.61
湖南天济草堂制药股份有限公司
2019 年 08 月 26 日
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