观和防伪有较高要求的领域。 公司国内销售业务主要采用直销方式,通过网络、参加行业内展会等公开渠道收集业务信息,并与 客户直接联系洽谈合作。销售部与研发部配合,通过寄送样品、小批量试产等与客户逐步深入接触,在 确认合同时,销售部针对产品的设计、规格、改进、制造和分配的要求及制版数量和材料结构等与顾客 沟通协商达成一致意见, 并记录存档。 公司的采购流程是销售合同签订后,生产部会将销售订单进行分拆,并列出材料清单,采购进行审 核,选取 2-3 家供应商进行询价,综合考虑价格、付款方式等条件后确定供应商,根据技术部门的备料 单制作采购订单。原材料到货后仓库根据送货单制作收料单,并与实际收货情况核对一致。品检部抽取 样品测试留档,质检完成后,仓库人员据收料单录入系统。 公司采用“以单定产”的模式进行生产,公司与主要的客户建立长期的合作关系,生产环节按照客 户的订单有序展开,服从客户的需要。生产部门根据订单制定生产计划,进行统一生产调度、组织管理 和质量控制,确保按时按质完成生产任务。 公司新产品、新工艺、控制软件的研发主要由研发部负责,公司定期召开研发会议,对研发部和生 产部提出的研发需求进行研讨,确定近期研发项目计划后,重点项目聘请外部检测机构出具查新报告, 研发部撰写项目计划书并报公司总经理审批,经审批同意后,由生产部配合研发部进行研发,品检部配 合跟踪,部分研发成果聘请外部检测机构检测鉴定成功后投入生产。 报告期内,公司的商业模式没有发生较大变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 2019 年上半年,公司实现营业收入 5,534.54 万元,比去年同期下降了 12.51%;实现净利润-242.37 万元,比去年同期下降 727.80%;扣除非经常性损益后净利润-242.37 万元,比去年同期下降 771.30%。 截止 2019 年 6 月 30 日,公司总资产 15,112.64 万元,归属于挂牌公司的净资产 11,049.62 万元。 报告期内,造成公司净利润下降的主要原因有以下两点: 1、主要原材料 PET 基膜价格持续高位运行,造成生产成本居高不下; 2、公司主要传统业务烟标产品受行业影响较大,上半年业绩下滑明显。 面对较为复杂的国内外经济形势,公司董事会坚持以创新为主导,加快推进企业转型升级的步伐, 进入 2019 年以来,公司主要从以下几个方面着手: 1、 设备投入:新投入的两条涂布生产线已正式投产运行, 其中 2.4 米涂布生产线为行业内首创、 且配备 UV 装置,在产品延伸及生产效率方面起到了积极的推动作用; 2、 人才引进:加快人才引进,通过吸引更多的管理人员、技术人员的加入,提升企业产品的市场 竞争力及创新能力; 3、 研发投入:继续加大研发投入,特别是装饰材料领域涂布产品的持续投入,产品已完成前期的 江苏新光镭射包装材料股份有限公司 公告编号: 2019-018 10 打样测试阶段,即将开始批量生产, 未来将会成为公司重点开拓的业务领域。 三、 风险与价值 1、公司控制权集中及公司治理的风险 公司实际控制人为张学斌,合计持有公司 65.35%股份,公司 股权集中度高。股份公司成立时间较短,“三会”人员和管理层对股份公司章程和各项管理制度需要加 强学习。如果公司实际控制人及其他相关人员不能有效践行公司治理机制和内部控制制度,可能存在实 际控制人不当控制的风险及公司治理机制不能有效运行的风险。 针对以上风险,公司按照《公司章程》及各项内部管理制度加强治理,保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权,公司治理规范运行的效果较好。 2、原材料价格波动的风险 纸包装产品的主要原材料包括薄膜、纸张、铝箔、涂料等,该等材料占 产品成本比重较高,主要受原油、纸浆等价格波动的影响。由于影响上游原油、纸浆等价格的因素较为 复杂,使得公司主要原材料价格走势具有一定的不确定性,将影响公司的营业成本,进而影响利润水平。 虽然公司采取了调整原材料库存等措施应对主要原材料价格波动的风险,但仍无法保证能够完全消除原 材料价格波动对公司产品成本的影响。因此,若未来原材料价格大幅波动,将可能对公司的经营业绩产 生一定的影响。 针对以上风险,公司加强研发投入、改进工艺、提高产品合格率,以控制产品成本;加强采购环节 管理,合理保持原材料库存,适时适量购买,降低采购成本。 3.宏观政策调控的风险 公司目前收入和利润主要来源于涂布膜的销售,而该产品主要应用于烟标 类包装材料,而烟标类产品的需求局限于卷烟行业。我国卷烟产销量受国家计划指标的调控,且 2012 年中央出台关于改进作风、密切联系群众的“八项规定”后,卷烟行业发展趋于平稳。 2015 年,国家将 卷烟批发环节的消费税率由 5%提高至 11%,以此抑制卷烟的消费。若未来宏观政策继续加大对“三公” 消费尤其是高端卷烟消费的限制,或者公司未能在其他应用领域实现快速增长,本公司的生产经营将受 到不利影响。 针对以上风险,公司 2016 年度开始转型功能性薄膜以来, 销售业绩逐年上升, 2019 年上半年实现 销售收入 1,976.58 万元,与去年同期相比增长 61.72%。 该类产品主要应用于智能手机、平板电脑、液 晶显示器等电子产品, 此外随着公司新生产线的投入运行,公司下一步会在功能性薄膜领域有更加深入 的探索。 4.客户集中,对关联方依赖的风险 2019 年 1-6 月公司向关联方销售合计为 32,158,795.89 元,占同 期营业收入比重 58.11%,相比于去年同期关联方销售占同期营业收入比重的 52.83%,公司对关联方的 依赖仍然存在。 针对上述风险,公司通过积极开发新客户措施,逐步降低公司对关联方的依赖性。 5、税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 3 日被认定为高新技术企业并获得由江苏省科学 技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书根据《企 业所得税法》及其实施条例, 2018 年度、 2019 年度、 2020 年度公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。 上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。如果未来国家有关税收优惠政策发生变动, 或公司未能满足高新技术企业认定条件(例如研发费用占比、技术研发人员占比等)等发生重大不利变 化,公司将不能享受 15%税率的企业所得税优惠政策,将会对公司的税后利润产生影响。 针对上述风险,公司加大研发投入,提升市场竞争力;扩大生产销售规模,提高盈利能力,减少对 税收优惠政策与政府补助的依赖。 江苏新光镭射包装材料股份有限公司 公告编号: 2019-018 11 四、 企业社会责任 (一) 精准扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 其他社会责任履行情况 公司积极承担社会责任,诚信经营、照章纳税、环保生产,认真做好每一项对社会有益的工作,尽 全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。将社会责任意识融入到发展实践中,支持地 区经济发展和社会共享企业发展成果。 报告期内,公司未发生扶贫行为。 五、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 江苏新光镭射包装材料股份有限公司 公告编号: 2019-018 12 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企 业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 □是 √否 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否 是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1. 购买原材料、燃料、动力 34,300,000.00 100,737.90 2. 销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售 167,000,000.00 32,158,795.89 3. 投资( 含共同投资、委托理财、委托贷款) 4. 财务资助( 挂牌公司接受的) 40,000,000.00 5,000,000.00 5. 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6. 其他 900,000.00 0.00 (二) 被查封、 扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位:元 江苏新光镭射包装材料股份有限公司 公告编号: 2019-018 13 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 特锐达房产 抵押 3,350,191.56 2.22% 为开具信用证提供抵押 特锐达土地 抵押 645,428.41 0.43% 为开具信用证提供抵押 货币资金 保证金 1,050,000.00 0.69% 信用证保证金 总计 - 5,045,619.97 3.34% - 江苏新光镭射包装材料股份有限公司 公告编号: 2019-018 14 第五节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 报告期期末普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 62,190,246 77.74% - 62,190,246 77.74% 其中:控股股东、实际控制 人 32,923,582 41.15% - 32,923,582 41.15% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,809,754 22.26% - 17,809,754 22.26% 其中:控股股东、实际控制 人 16,476,418 20.60% - 16,476,418 20.60% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 80,000,000 - 0 80,000,000.00 - 普通股股东人数 5 (二) 报告期期末普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 新光投资控股 有限公司 49,387,000 0 49,387,000 61.73% 16,466,668 32,920,332 2 TREASURE ACCESS LIMITED 26,600,000 0 26,600,000 33.25% 0 26,600,000 3 江阴心怡投资 企业(有限合 伙) 2,000,000 0 2,000,000 2.50% 666,668 1,333,332 4 江阴锐霖投资 企业(有限合 伙) 2,000,000 0 2,000,000 2.50% 666,668 1,333,332 5 张学斌 13,000 0 13,