洁华控股:2019年半年度报告

2019年08月26日 查看PDF原文

洁华控股
NEEQ : 832537
洁华控股股份有限公司
JIEHUA HOLDINGS CO.,LTD.

半年度报告
2019

公司半年度大事记

公司通过知识产权管理体系审核

2019 年 4 月 8-9 日,中规(北京)认证有限公司,
对我司知识产权管理体系进行现场审核。

通过与管理层、各职能部门人员的座谈、沟通,以
及其他相关资料的审核,审核组认为:受审核方的方
针和目标适宜,管理体系的实施运行具备实现方针和
目标的能力。

受审核方在立项、研发、采购、生产及销售过程中
涉及的知识产权管理活动,已予以充分识别,并制定
了相应的管理程序加以控制并基本按要求有效实施。
对于运行中存在的不足审核老师开具了两项一般不符
合,相关部门在规定时效内积极整改,有效关闭。并
于 5 月 8 日获得《知识产权管理体系认证证书(证书
编号:18119IP2402ROM)》。

知识产权管理体系认证证书的取得,标志着洁华控
股在知识产权领域获得了重要资质,不仅有利于提升
企业的知识产权保护意识,促进自主创新,提高企业
的市场竞争地位和核心竞争力,也为公司今后知识产
权管理体系的进一步健全和完善奠定了坚实的基础。
报告期内授权 3 项专利:

专利名称 专利号 类别 申请日期 授权日期

一种高压脉冲介质阻挡放电结合静电雾化脱 ZL201820819224.9 实用新型 2018/5/30 2019/3/5

除 VOCs 的装置

一种运用波纹板的 SCR 脱硝反应器结构 ZL201821159839.0 实用新型 2018/7/23 2019/3/5

一种 SCR 脱硝反应器 ZL201821159838.5 实用新型 2018/7/23 2019/3/15

公司承建的世界最大规模水泥工程环保治理
项目通过业主最终验收

由成都建筑材料工业设计研究院总包的埃及 GOE

BENI SUEF 日产 6000 吨熟料水泥 6 条生产线 EPC 项目,
于 2019 年 5 月 27 日获得最终验收 FAC 证书。该 6 条水
泥生产线的窑尾、旁路、煤磨、水泥磨 24 台/套大型袋
式收尘器及系统配套的 195 台/套小除尘器,由洁华分包
生产供货并同步取得最终验收。埃及 GOE 项目是世界水
泥工业史上规模最大的项目,也是洁华公司承接合同工
期最短的海外大型环保工程项目。

GOE 环保项目是洁华与成都建筑材料工业设计研究
院成功合作的典范,GOE 的高标准、严要求是对洁华技
术实力的实战考验。项目最终验收主要考核指标、环保
装备排浓度放均达世界先进水平,得到了业主的高度评
价及认可,奠定了洁华在国际大型环保工程领域的地位
及知名度,提升了公司综合竞争实力。


目 录


声明与提示...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 33

释义

释义项目 释义

报告期、本期报告、半年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

董秘 指 董事会秘书

副总 指 公司副总经理

高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负
责人、总工程师

管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员

监事会 指 洁华控股股份有限公司监事会

董事会 指 洁华控股股份有限公司董事会

股东大会 指 洁华控股股份有限公司股东大会

公司章程 指 洁华控股股份有限公司章程

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

浙江锐捷 指 浙江锐捷滤材科技有限公司,为洁华控股全资
子公司

海宁锐捷 指 海宁锐捷环保科技有限公司,为洁华控股子公


海宁分公司 指 洁华控股股份有限公司海宁分公司

洁华设备 指 海宁洁华环保设备有限公司,为洁华控股全资
子公司

江西洁华 指 江西洁华环保设备有限公司,为洁华控股全资
子公司

资产经营公司 指 海宁市马桥街道资产经营有限公司,原海宁市
湖塘镇资产经营公司、海宁市马桥镇湖塘资产
经营公司、海宁市马桥街道湖塘资产经营公司,
洁华控股的发起人

洁华投资 指 浙江洁华投资有限公司,为洁华控股控股股东

会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司

元、万元 指 人民币元、人民币万元

洁华控股、公司、本公司 指 洁华控股股份有限公司


声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人钱怡松、主管会计工作负责人周宇红及会计机构负责人(会计主管人员)沈琴保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保 □是 √否

证其真实、准确、完整

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否

是否存在豁免披露事项 □是 √否

是否审计 □是 √否

【备查文件目录】
文件存放地点 公司董事会办公室

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计
备查文件 主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。


第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称 洁华控股股份有限公司

英文名称及缩写 JIEHUA HOLDINGS CO.,LTD.

证券简称 洁华控股

证券代码 832537

法定代表人 钱怡松

办公地址 浙江省海宁市马桥镇(湖塘)金鸡路 3 号

二、 联系方式
董事会秘书或信息披露负责人 钱烨
是否具备全国股转系统董事会 是
秘书任职资格

电话 0573-87856388

传真 0573-87855268

电子邮箱 gejianfeng@jiehua.com

公司网址 www.jeihua.com

联系地址及邮政编码 浙江省海宁市马桥镇(湖塘)金鸡路 3 号 邮编:314419

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司半年度报告备置地 公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 2003 年 6 月 6 日

挂牌时间 2015 年 6 月 3 日

分层情况 基础层

行业(挂牌公司管理型行业分 C35 专用设备制造业
类)

主要产品与服务项目 袋式除尘设备的研发、生产和销售以及烟气脱硫脱硝系统
治理工程业务

普通股股票转让方式 做市转让

普通股总股本(股) 100,000,000

优先股总股本(股) 0

做市商数量 4

控股股东 浙江洁华投资有限公司

实际控制人及其一致行动人 钱怡松

四、 注册情况

项目 内容 报告期内是否变更

统一社会信用代码 913300001467070921 否

金融许可证机构编码 - 否

注册地址 浙江省海宁市马桥镇(湖塘) 否

金鸡路 3 号

注册资本(元) 100,000,000 是

五、 中介机构

主办券商 民生证券

主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座
16-18 层

报告期内主办券商是否发生变化 否

会计师事务所 -

签字注册会计师姓名 -

会计师事务所办公地址 -

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位:元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 168,992,164.58 153,140,264.58 10.35%

毛利率% 20.70% 16.62% -

归属于挂牌公司股东的净利润 6,217,372.15 3,649,251.45 70.37%

归属于挂牌公司股东的扣除非经 5,178,471.72 2,451,369.35 111.25%
常性损益后的净利润

加权平均净资产收益率%(依据归 2.14% 1.30% -

属于挂牌公司股东的净利润计
算)

加权平均净资产收益率%(依据归 1.78% 0.87% -

属于挂牌公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润计算)

基本每股收益 0.06 0.07 -14.29%

二、 偿债能力

单位:元

本期期末 本期期初 增减比例

资产总计 596,707,868.90 575,063,951.09 3.76%

负债总计 306,908,911.79 286,459,495.01 7.14%

归属于挂牌公司股东的净资产 289,463,607.16 288,246,235.01 0.41%

归属于挂牌公司股东的每股净资 2.90 5.77 -49.74%


资产负债率%(母公司) 44.55% 40.95% -

资产负债率%(合并) 51.43% 49.81% -

流动比率 1.43 1.45 -

利息保障倍数 3.19 3.54 -

三、 营运情况

单位:元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 21,717,912.71 12,857,433.35 68.91%

应收账款周转率 1.15 0.88 -

存货周转率 0.70 0.80 -

四、 成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 3.76% -2.22% -

营业收入增长率% 10.35% 3.59% -

净利润增长率% 75.66% 16.83% -

五、 股本情况

单位:股

本期期末 本期期初 增减比例

普通股总股本 100,000,000.00 50,000,000.00 100%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、 非经常性损益

单位:元

项目 金额

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,625.12

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符 1,424,444.69
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -138,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,674.51

非经常性损益合计 1,357,744.32

所得税影响数 318,843.89

少数股东权益影响额(税后)

非经常性损益净额 1,038,900.43

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用


第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

公司的主营业务为袋式除尘设备的研发、设计、生产和销售以及烟气脱硫脱硝系统治理工程业务以及过滤袋、无纺布制造、加工。公司的主要产品为袋式除尘设备和烟气脱硫脱硝设备,其中袋式除尘设备系治理大气污染的高效除尘设备,目前已经形成了适用于不同行业及不同应用条件下的多系列产品,广泛应用于水泥、钢铁、有色金属、电力、机械、化工、市政等行业。公司系根据客户的具体要求采用订制生产的模式进行袋式除尘设备的研发、设计、生产、安装与调试。为最大程度地提高生产效率,不断巩固并增强公司在袋式除尘行业的竞争优势,公司形成了适合企业自身发展的经营模式:即通过投标的方式获取项目合同,根据设备制造需要进行原材料采购,根据合同和客户需求进行订制生产。对需要安装调试的工程项目,除部分袋式除尘设备系由客户自主安装外,大多数设备由公司通过外协的方式委托安装公司进行设备安装,并由公司技术人员对安装进行现场指导、监督,以确保安装质量;设备安装完成后,由公司派出人员进行设备调试。公司烟气脱硫脱硝系统业务采取工程总承包的经营模式。即公司对烟气脱硫脱硝项目的整体方案和工艺设计、设备选型和供货、设备安装和调试等实行整体承包,并对项目的质量、进度、费用进行全过程管理和控制。公司通过外协的方式委托安装公司进行设备安装,并由公司技术人员对安装进行现场管理,以确保工程质量。设备安装完成后,由公司派出人员进行设备调试。

报告期内及报告期后至报告披露日,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
(一)经营情况

报告期内,公司实现营业收入16,899.22万元,较上年同期增加10.35%;公司主营业务成本13,401.75万元,较上年同期增加4.96%。公司毛利率为20.70%,较上年同期增加4.08%。报告期内,公司实现净利润619.45万元,较上年同期增加75.66%,净利润增加的主要原因为报告期内收入增加的同时毛利率也增加了,营业利润增加较多。
(二)财务状况

截至报告期末,公司资产总计59,670.79万元,较期初增加3.76%,负债总计30,690.89 万元,较期初增加7.14%;资产、负债保持稳定。

(三)现金流量状况单位: 万元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 2,171.79万元 1,285.74万元

投资活动产生的现金流量净额 -984.77万元 19.26万元

筹资活动产生的现金流量净额 -742.26万元 -991.84万元

公司经营活动产生的现金流量净额为2171.79万元,较上年同期增加68.91%,较上年同期的净流量有所增加,主要原因是公司购买材料款的支出较上年同期减少的较多;投资活动产生的现金流量净额-984.77万元,较去年同期减少1,004.03万元,净流量的减少主要原因是报告期内公司用闲置资金投资非保本浮动收益型的理财产品较去年减少;报告期筹资

活动产生的现金流量净额-742.26万元,上年同期筹资活动产生的现金流量净额为-991.84万元,较上年同期的净流出减少,主要原因是奖金周转偿还的借款较去年有所增加。
三、 风险与价值

1.税收优惠政策变动风险。

(1)不能持续享受高新技术企业税收优惠的风险。未来如果国家高新技术企业税收政策发生变化或公司研发费用投入力度不足而未能持续获得高新技术企业资格,公司的所得税费用将会上升,进而对公司业绩产生一定的影响。未来公司将进一步加强技术研发投入,适度提高研发费用占营业收入的比例,以此促进技术创新、工艺改进和新品开发。(2)不能持续享受社会福利企业税收优惠政策的风险。公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业。根据财政部、国家税务总局联合下发的财税〔2016〕52 号文,公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月以经省人民政府批准的月最低工资标准 4 倍的限额即征即退政策。如果国家社会福利企业相关税收优惠政策发生变化或者公司不再持续符合社会福利企业的认定条件而不再享受税收优惠政策,将会对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施:公司充分利用目前的税收优惠政策,继续为残疾人员提供就业渠道,同时采取措施加强对残疾职工的岗位专业培训提升,同时努力降低生产经营的成本和费用,增强盈利能力。提前考虑因国家税收优惠政策取消带来的风险,积极开发新的优势产品,同时降低生产经营的成本和费用,增强盈利能力,降低税收优惠在利润中的比重,进而降低风险。

2、应收款回收的风险。

由于自身经营特点,公司成套设备业务通常参与工程总承包项目,周期较长,整体回款速度易受到业主或买方资金供应、施工组织以及拖期等因素的影响,导致应收账款占营业
收入比重较大,造成流动资金沉淀。截至 2019 年 06 月 30 日,应收款期末余额为

178,980,693.98 元,其中 1 年以内 64,947,249.07 元,占总应收款的 36.29%,1-2 年

48,778,665.68 元,占总应收款的 27.25%,2 年以上应收款 65,254,779.23 元,占总应收款
的 36.46%。

应对措施:我公司正在逐步健全完善内部控制制度和信用审批制度。公司一方面与客户保持长期良好的合作关系,随时为客户解决相关项目的任何问题;另一方面,定期发对账函证,确认应收款项。对可能产生坏账风险的客户按照法律程序,提起诉讼。另外,公司还严格审核合同条款,对结算条件进行了严格把控,降低增加应收账款的风险因素,杜绝盲目销售。

3、偿债风险

截至 2019 年 06 月 30 日,公司流动比率为 1.43,速动比率为 0.76,利息保障倍数为 3.19。
应对措施:偿债能力比上一年度有较大改善,但未来将继续增强主营业务的创收能力和盈利能力,加强成本控制及费用管理,改善企业经营性现金流,不断优化企业的资产结构,以提升公司的偿债能力。

4、市场竞争风险

与国内外一流企业相比,公司在品牌影响力、技术创新能力和资本实力方面仍存在一定的差距。虽然公司在国产品牌厂商中处于上游地位,并凭借先进的技术、多年的市场积累以及对客户个性化需求的快速反应在袋式除尘器细分市场中赢得了一定的竞争优势,但经过多年的发展,行业产品假冒伪劣、以次充好市场竞争趋于白热化,公司面临市场竞争不断加剧的风险。

应对措施:公司将一方面通过加大市场开拓力度、深度发展细分市场、与客户建立深度

合作提高粘性来巩固并提升现有市场份额,另一方面通过不断的进行产品升级、优化产品结构、强化研发创新,提高产品质量及技术水平,同时加强成本控制和提高产能利用率来降低产品成本,避免低层次价格竞争从而保持较强的竞争力。
四、 企业社会责任
(一) 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用

报告期内公司与四川省阿坝州黑水县维古村签订东西扶贫协作框架协议,每年资助该村 10 万元,连续三年。
(二) 其他社会责任履行情况

报告期内,公司为社会、股东创造了一定的财富价值,同时通过增加地方税收,提供更多的就业机会等措施来支持地区经济发展,与社会及股东共享企业发展成果,切实履行了公众企业作为社会人、纳税人的社会责任。公司在追求经济效益的同时,高度重视履行社会责任,积极投身社会公益事业,通过帮扶结对、资助贫困等方式,努力回报社会。此外,公司关注员工的生活,定期开展“送温暖”活动,及时帮扶困难职工,通过工会组织对因大病、意外伤害等原因造成家庭困难的员工进行慰问,并提供补助。另一方面,在各个节日以及员工的结婚、生育、退休时给与福利,进一步增强了公司员工的凝聚力。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用


第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否

是否存在对外担保事项 □是 √否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 □是 √否
其他资源的情况

是否对外提供借款 □是 √否

是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一)

是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 □是 √否
资、企业合并事项

是否存在股权激励事项 □是 √否

是否存在股份回购事项 □是 √否

是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(二)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 √是 □否 四.二.(三)
情况

是否存在被调查处罚的事项 □是 √否

是否存在失信情况 □是 √否

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √是 □否 四.二.(四)

是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否

是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否

是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否

是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否

二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位:元

具体事项类型 预计金额 发生金额

1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托
销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型

6.其他 100,000,000.00 30,000,000.00

注:报告期内,因补充流动资金等其他为公司业务发展向银行申请贷款时,为使贷款更加快捷便利,公司已于 2019 年 4
月 22 日在第六届董事会第四次会议和 2019 年 5 月 15 日的 2018 年度股东大会,审议通过公司实际控制人钱怡松及实际
控制人配偶葛二宝为公司与兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行、中国农业银行股份有限公司嘉兴海宁支行、交通银行股份有限公司嘉兴海宁支行的借款提供合计最高额不超过 10,000 万元的保证担保的议案;出于业务经营需要,公司接受
关联方钱怡松、葛二宝为公司的银行借款提供关联担保的关联交易将长期存在,不会损害公司和其他非关联股东的合法利益,也不会对公司的经营造成影响。
(二) 承诺事项的履行情况

承诺主体 承诺开始 承诺结 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行
时间 束时间 情况

实际控制 2015/6/3 - 挂牌 限售承诺 见下表承诺事 正在履行中
人或控股 项

股东

其他股东 2015/6/3 - 挂牌 限售承诺 见下表承诺事 正在履行中


实际控制 2015/6/3 - 挂牌 同业竞争承 见下表承诺事 正在履行中
人或控股 诺 项

股东

董监高 2015/6/3 - 挂牌 同业竞争承 见下表承诺事 正在履行中
诺 项

董监高 2015/6/3 - 挂牌 关联交易承 见下表承诺事 正在履行中
诺 项

其他股东 2015/6/3 - 挂牌 关联交易承 见下表承诺事 正在履行中
诺 项

承诺事项详细情况:

1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺,截至本期末,上述承诺人均履行承诺。

2、公司控股股东洁华投资、实际控制人钱怡松以及公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,避免同业竞争的承诺,截至本期末,上述承诺人均履行承诺。

3、公司主要股东、董事、监事、高级管理人员,关于避免和规范关联交易的承诺,在报告期内均严格履行上述承诺,未有违背承诺事项。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位:元

资产 权利受限类 账面价值 占总资产的比 发生原因

型 例

货币资金 保证金 4,403,626.41 0.74% 开立保函、银行承兑汇票
存入保证金

应收票据 质押 12,646,531.38 2.12% 开具银行承兑汇票设定
质押

固定资产 抵押 50,682,553.08 8.49% 开具银行承兑汇票、银行
借款设定抵押

无形资产 抵押 21,905,615.34 3.67% 开具银行承兑汇票、银行
借款设定抵押

投资性房地产 抵押 5,851,723.95 0.98% 开具银行承兑汇票、银行
借款设定抵押


合计 - 95,490,050.16 16.00% -

(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用

单位:元或股

股利分配日期 每 10 股派现数 每 10 股送股数 每 10 股转增数
(含税)

2019 年 6 月 26 日 1.00 10.00

合计 1.00 10.00

2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:
√适用 □不适用

洁华控股股份有限公司在 2019 年 5 月 15 日召开的 2018 年年度股东大会上审议通过了
2018 年年度权益分派方案,并于 2019 年 6 月 26 日实施权益分派。


第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构

单位:股

股份性质 期初 本期变动 期末

数量 比例 数量 比例

无 无限售股份总数 21,382,775 42.77% 21,382,775 42,765,550 42.77%

限 其中:控股股东、实 9,605,777 19.21% 9,665,777 19,271,554 19.27%
售 际控制人

条 董事、监事、 1,438,498 2.88% 1,438,498 2,876,996 2.88%
件 高管

股 核心员工 - - - -


有 有限售股份总数 28,617,225 57.23% 28,617,225 57,234,450 57.23%

限 其中:控股股东、实 23,508,056 47.02% 23,508,056 47,016,112 47.02%
售 际控制人

条 董事、监事、 4,342,502 8.69% 4,342,502 8,685,004 8.69%
件 高管

股 核心员工 - - - - -


总股本 50,000,000 - 50,000,000 100,000,000.00 -

普通股股东人数 23

(二) 报告期期末普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

单位:股

期末 期末持有 期末持有
序 股东名称 期初持股 持股变动 期末持股 持 限售股份 无限售股
号 数 数 股比 数量 份数量


1 浙江洁华投资 25,311,833 25,311,833 50,623,666 50.62% 33,741,112 16,882,554
有限公司

2 钱怡松 7,802,000 7,862,000 15,664,000 15.66% 13,275,000 2,389,000

3 海宁市马桥街道 2,904,167 2,904,167 5,808,334 5.81% 0 5,808,334
资产经营有限公



4 钱泉松 2,200,000 2,200,000 4,400,000 4.40% 0 4,400,000

5 孙国浩 1,991,167 1,991,167 3,982,334 3.98% 2,992,752 989,582

合计 40,209,167 40,269,167 80,478,334 80.47% 50,008,864 30,469,470

前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明:

浙江洁华投资有限公司的法定代表人为钱怡松,期中钱怡松持有 65.19%的股权,钱烨(系钱怡松
之子)持有其 34.81%的股权;钱泉松系钱怡松胞弟,持有本公司 4.40%的股份。除此之外,公司普通股

前五名或持股 10%及以上股东之间不存在近亲属关系或其它关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:
□是 √否
(一) 控股股东情况
控股股东:浙江洁华投资有限公司;

成立时间:2007 年 7 月 12 日;

法定代表人:钱怡松;
注册资本:2,000 万元;
实收资本:2,000 万元;
注册地:浙江省海宁市马桥街道吉恩仕大道 11 号;
主要生产经营地:浙江省海宁市马桥街道吉恩仕大道 11 号
股东构成及控制情况:钱怡松持股 65.19%;钱烨持股 34.81%;
主营业务:环保、物流、旅游、商贸、服务行业的投资与管理;
持有洁华控股股份占比:50.62%;
统一社会信用代码:91330481665156552Y;
公司控股股东报告期内无变动。
(二) 实际控制人情况

实际控制人:钱怡松,男,中国国籍,无境外永久居留权,1959 年 8 月出生,硕士研究生学历,
高级工程师、高级经济师。1976 年 8 月到 1978 年 8 月,任海宁县湖塘建筑公司助理施工员;1978 年 8
月到 1997 年 8 月历任海宁县除尘设备厂、海宁市除尘设备厂、海宁市除尘设备总厂、海宁市除尘设备实业总公司车间主任、副厂长、厂长、总经理等职;1997 年 8 月至今历任公司董事长、党委书记。钱怡松曾获得“全国优秀科技工作者” 、“中国环境保护产业优秀企业家”、“建材机械企业领军人物”、“浙江省青年科技金奖”、“浙江省关爱员工优秀企业家”、“嘉兴市十大风云人物”、“嘉兴市劳动模范”、“嘉兴市慈善之星”等荣誉;入选“中国好人榜”、嘉兴市“诚实守信”类道德模范。钱怡松现任中国环境保护产业协会副会长。现任公司董事长,兼任洁华设备执行董事、洁华投资董事长。

公司实际控制人报告期内无变动。


第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况

姓名 职务 性 出生年月 学历 任期 是否在公司
别 领取薪酬

钱怡松 董事长 男 1959 年 8 月 硕士 2018.1.18-2021.1.17 是

钱烨 董事、总经理、董秘 男 1984 年 1 月 本科 2018.1.18-2021.1.17 是

孙国浩 副董事长、副总经理 男 1966 年 7 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

钱建龙 董事、副总经理 男 1970 年 3 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

汤金祥 董事 男 1962 年 7 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 否

葛建峰 董事 男 1977 年 1 月 本科 2018.1.18-2021.1.17 是

夏国平 董事 男 1965 年 11 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

钱水林 监事会主席 男 1957 年 11 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

贝娟玉 监事 女 1972 年 9 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

褚雪祥 监事 男 1961 年 12 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

孙立 副总经理 男 1979 年 10 月 博士 2018.1.18-2021.1.17 是

顾利定 总工程师 男 1966 年 4 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

周宇红 财务总监 女 1967 年 11 月 大专 2018.1.18-2021.1.17 是

董事会人数: 7

监事会人数: 3

高级管理人员人数: 6

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:
公司实际控制人、董事长钱怡松与董事钱烨为父子关系,其他人员无关联关系。
(二) 持股情况

单位:股

期初持普 期末持普 期末普通 期末持有
姓名 职务 通股股数 数量变动 通股股数 股持股比 股票期权
例 数量

钱怡松 董事长 7,802,000 7,862,000 15,664,000 15.66% 0

孙国浩 副董事长、副总经理 1,991,167 1,991,167 3,982,334 3.98% 0

钱建龙 董事、副总经理 866,167 866,167 1,732,334 1.73% 0

夏国平 董事 796,166 796,166 1,592,332 1.59% 0

钱水林 监事会主席 1,299,500 1,299,500 2,599,000 2.60% 0

顾利定 总工程师 828,000 828,000 1,656,000 1.66% 0

合计 - 13,583,000 13,643,000 27,226,000 27.22% 0

(三) 变动情况

董事长是否发生变动 □是 √否

信息统计 总经理是否发生变动 □是 √否

董事会秘书是否发生变动 □是 √否

财务总监是否发生变动 □是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

财务人员 7 7

技术人员 68 68

销售人员 27 26

生产人员 209 204

行政管理人员 38 35

员工总计 349 340

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 1 1

硕士 3 2

本科 31 34

专科 64 60

专科以下 250 243

员工总计 349 340

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

人员变动都属于正常的人员流动,公司员工队伍总体保持稳定。

薪酬管理政策:公司制定有关工资管理和档级标准每月发放基础工资,每月根据目标完成情况及考核结果发放效益工资。公司与员工签订《劳动合同书》,按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金。

针对公司管理人员管理水平、专业能力、领导能力等问题开展各类培训,以及采取各种形式的业务和技能培训,做到培训工作全员覆盖。

公司目前没有需要公司承担费用的离退休职工。

(二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表

单位:元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 五(一)1 19,653,084.08 14,041,005.82

结算备付金
拆出资金
交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入 -

当期损益的金融资产
衍生金融资产

应收票据及应收账款 181,984,094.21 190,504,402.46

其中:应收票据 五(一)2 41,134,375.02 38,366,544.82

应收账款 五(一)3 140,849,719.19 152,137,857.64

应收款项融资

预付款项 五(一)4 13,651,493.72 17,823,631.60

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

其他应收款 五(一)5 2,360,771.73 3,302,826.24

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 五(一)6 204,095,169.01 180,098,453.54

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产 五(一)7 14,953,919.08 6,946,812.94

流动资产合计 436,698,531.83 412,717,132.60

非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资

可供出售金融资产 -

其他债权投资

持有至到期投资 -

长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

投资性房地产 五(一)8 6,723,800.57 6,861,937.91

固定资产 五(一)9 109,855,201.30 114,699,152.62

在建工程 五(一)10 6,532,374.66 4,773,571.32

生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产 五(一)11 20,763,237.01 21,090,403.92

开发支出
商誉
长期待摊费用

递延所得税资产 五(一)12 16,134,723.53 14,921,752.72

其他非流动资产

非流动资产合计 160,009,337.07 162,346,818.49

资产总计 596,707,868.90 575,063,951.09

流动负债:

短期借款 五(一)13 96,000,000.00 96,000,000.00

向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入 -

当期损益的金融负债
衍生金融负债

应付票据及应付账款 118,781,867.61 100,356,392.86

其中:应付票据 五(一)14 18,850,072.00 9,747,255.00

应付账款 五(一)15 99,931,795.61 90,609,137.86

预收款项 五(一)16 79,934,273.24 75,063,751.78

卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款

应付职工薪酬 五(一)17 6,132,993.96 8,824,488.45

应交税费 五(一)18 2,188,136.55 2,533,000.54

其他应付款 五(一)19 1,681,260.69 1,369,483.02

其中:应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 0.00

应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债

流动负债合计 304,718,532.05 284,147,116.65

非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股

永续债

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益 五(一)20 2,190,379.74 2,312,378.36

递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计 2,190,379.74 2,312,378.36

负债合计 306,908,911.79 286,459,495.01

所有者权益(或股东权益):

股本 五(一)21 100,000,000.00 50,000,000.00

其他权益工具
其中:优先股

永续债

资本公积 五(一)22 4,797,291.85 4,797,291.85

减:库存股
其他综合收益

专项储备 五(一)23

盈余公积 五(一)24 26,195,937.03 25,649,532.27

一般风险准备

未分配利润 五(一)25 158,470,378.28 207,799,410.89

归属于母公司所有者权益合计 289,463,607.16 288,246,235.01

少数股东权益 335,349.95 358,221.07

所有者权益合计 289,798,957.11 288,604,456.08

负债和所有者权益总计 596,707,868.90 575,063,951.09

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:沈琴
(二) 母公司资产负债表

单位:元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 13,387,741.63 10,713,611.88

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入 -

当期损益的金融资产
衍生金融资产

应收票据 33,187,431.38 29,762,544.82

应收账款 十一(一)1 100,694,605.49 98,159,057.45

应收款项融资

预付款项 9,211,800.57 11,947,077.56

其他应收款 十一(一)2 1,753,492.89 2,744,993.92

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 138,755,403.50 122,415,417.40

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,550,786.22 1,968,254.67

流动资产合计 308,541,261.68 277,710,957.70

非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款

长期股权投资 十一(一)3 91,050,000.00 88,550,000.00

其他权益工具投资
其他非流动金融资产

投资性房地产 24,684,261.03 25,409,970.97

固定资产 58,307,112.93 60,893,911.52

在建工程 6,085,219.48 4,459,174.76

生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产 14,351,541.28 14,591,881.76

开发支出
商誉
长期待摊费用

递延所得税资产 10,371,662.30 9,734,082.75

其他非流动资产

非流动资产合计 204,849,797.02 203,639,021.76

资产总计 513,391,058.70 481,349,979.46

流动负债:

短期借款 88,000,000.00 88,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入 -

当期损益的金融负债
衍生金融负债

应付票据 18,850,072.00 9,747,255.00

应付账款 56,709,301.21 50,023,220.64

预收款项 58,483,477.86 41,938,406.00

卖出回购金融资产款

应付职工薪酬 3,663,970.38 5,114,575.70

应交税费 1,153,061.08 575,814.58

其他应付款 1,363,919.77 1,220,726.92

其中:应付利息

应付股利

合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债

流动负债合计 228,223,802.30 196,619,998.84

非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股

永续债

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益 477,431.28 504,203.10

递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计 477,431.28 504,203.10

负债合计 228,701,233.58 197,124,201.94

所有者权益:

股本 100,000,000.00 50,000,000.00

其他权益工具
其中:优先股

永续债

资本公积 4,797,291.85 4,797,291.85

减:库存股
其他综合收益
专项储备

盈余公积 26,195,937.03 25,649,532.27

一般风险准备


未分配利润 153,696,596.24 203,778,953.40

所有者权益合计 284,689,825.12 284,225,777.52

负债和所有者权益合计 513,391,058.70 481,349,979.46

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:沈琴
(三) 合并利润表

单位:元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 168,992,164.58 153,140,264.58

其中:营业收入 五(二)1 168,992,164.58 153,140,264.58

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 167,270,845.51 155,208,632.85

其中:营业成本 五(二)1 134,017,486.97 127,688,792.48

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 五(二)2 1,638,126.70 2,351,656.42

销售费用 五(二)3 5,084,185.75 4,083,922.96

管理费用 五(二)4 12,591,658.60 11,753,230.10

研发费用 五(二)5 4,586,726.26 3,831,134.18

财务费用 五(二)6 2,616,905.35 2,573,504.58

其中:利息费用 2,623,880.48 2,602,051.67

利息收入 33,170.38 50,472.93

信用减值损失 五(二)9 -6,735,755.88

资产减值损失 五(二)10 -2,926,392.13

加:其他收益 五(二)7 4,102,443.31 4,054,610.25

投资收益(损失以“-”号填列) 五(二)8 66,674.51 35,590.12

其中:对联营企业和合营企业的投
资收益

以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)

公允价值变动收益(损失以“-”

号填列)

资产处置收益(损失以“-”号填列) 五(二)11 4,625.12

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 5,895,062.01 2,021,832.10

加:营业外收入 五(二)12 0.00 1,101,531.31

减:营业外支出 五(二)13 138,000.00

四、利润总额(亏损总额以“-”号填 5,757,062.01 3,123,363.41
列)

减:所得税费用 五(二)14 -437,439.03 -403,000.62

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,194,501.04 3,526,364.03

其中:被合并方在合并前实现的净利润

(一)按经营持续性分类: - - -

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 6,194,501.04 3,526,364.03
填列)

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)

(二)按所有权归属分类: - - -

1.少数股东损益 -22,871.11 -122,887.42

2.归属于母公司所有者的净利润 6,217,372.15 3,649,251.45

六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收


1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收


3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损 -



4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售 -

金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额

七、综合收益总额 6,194,501.04 3,526,364.03

归属于母公司所有者的综合收益总额 6,217,372.15 3,649,251.45

归属于少数股东的综合收益总额 -22,871.11 -122,887.42

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.06 0.07

(二)稀释每股收益(元/股) 0.06 0.07

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:
沈琴
(四) 母公司利润表

单位:元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 十一(二)1 127,864,589.05 123,619,103.19

减:营业成本 十一(二)1 106,463,736.78 107,951,598.84

税金及附加 925,227.55 1,530,205.95

销售费用 3,653,323.49 2,793,581.56

管理费用 7,184,150.22 6,202,435.48

研发费用 十一(二)2 4,275,402.15 3,519,134.72

财务费用 2,163,567.62 2,205,120.01

其中:利息费用 2,178,944.11 2,253,872.32

利息收入 28,107.59 43,133.83

加:其他收益 2,990,298.30 3,959,591.97

投资收益(损失以“-”号填列) 十一(二)3 1,777,484.58 1,792,615.88

其中:对联营企业和合营企业的投
资收益

以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)

公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) -3,010,637.36

资产减值损失(损失以“-”号填列) -2,332,978.90

资产处置收益(损失以“-”号填列) 8,141.29

汇兑收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,964,468.05 2,836,255.58

加:营业外收入 1,101,531.31

减:营业外支出 138,000.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填 4,826,468.05 3,937,786.89

列)

减:所得税费用 -637,579.55 -732,655.51

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 5,464,047.60 4,670,442.40

(一)持续经营净利润(净亏损以“-” 5,464,047.60 4,670,442.40
号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收


1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收


3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损 -



4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售 -

金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 5,464,047.60 4,670,442.40

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.05 0.09

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:沈琴
(五) 合并现金流量表

单位:元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 134,547,931.05 131,230,462.05

客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期 -

损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 2,556,000.00 3,771,280.00

收到其他与经营活动有关的现金 五(三)1 9,049,600.30 12,084,930.37

经营活动现金流入小计 146,153,531.35 147,086,672.42

购买商品、接受劳务支付的现金 72,622,111.50 79,885,149.22

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 27,698,460.89 27,125,801.07

支付的各项税费 10,607,772.97 12,016,803.15

支付其他与经营活动有关的现金 五(三)2 13,507,273.28 15,201,485.63

经营活动现金流出小计 124,435,618.64 134,229,239.07

经营活动产生的现金流量净额 21,717,912.71 12,857,433.35

二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资 288,517.24

产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额

收到其他与投资活动有关的现金 五(三)3 89,476,674.51 54,935,590.12

投资活动现金流入小计 89,765,191.75 54,935,590.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,512,898.28 1,743,007.73
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额

支付其他与投资活动有关的现金 五(三)4 97,100,000.00 53,000,000.00


投资活动现金流出小计 99,612,898.28 54,743,007.73

投资活动产生的现金流量净额 -9,847,706.53 192,582.39

三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金

取得借款收到的现金 78,500,000.00 63,400,000.00

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 78,500,000.00 63,400,000.00

偿还债务支付的现金 78,500,000.00 65,845,454.52

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,422,588.62 7,472,944.20

其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 85,922,588.62 73,318,398.72

筹资活动产生的现金流量净额 -7,422,588.62 -9,918,398.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的影


五、现金及现金等价物净增加额 五(三)5 4,447,617.56 3,131,617.02

加:期初现金及现金等价物余额 10,801,840.11 11,241,585.97

六、期末现金及现金等价物余额 五(三)5 15,249,457.67 14,373,202.99

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:沈琴

(六) 母公司现金流量表

单位:元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 94,439,589.74 128,532,814.78

收到的税费返还 2,556,000.00 3,771,280.00

收到其他与经营活动有关的现金 87,691,587.01 72,906,375.41

经营活动现金流入小计 184,687,176.75 205,210,470.19

购买商品、接受劳务支付的现金 57,294,267.11 93,316,760.25

支付给职工以及为职工支付的现金 14,394,488.01 13,873,996.75

支付的各项税费 6,211,469.41 6,370,740.06

支付其他与经营活动有关的现金 87,229,704.15 78,166,688.10

经营活动现金流出小计 165,129,928.68 191,728,185.16

经营活动产生的现金流量净额 19,557,248.07 13,482,285.03

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,723,845.69 1,757,025.76

取得投资收益收到的现金 265,517.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

收到其他与投资活动有关的现金 85,563,638.89 54,535,590.12

投资活动现金流入小计 87,553,001.82 56,292,615.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,338,315.52 1,011,526.35
产支付的现金

投资支付的现金 2,500,000.00 2,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

支付其他与投资活动有关的现金 95,100,000.00 52,000,000.00

投资活动现金流出小计 98,938,315.52 55,511,526.35

投资活动产生的现金流量净额 -11,385,313.70 781,089.53

三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 78,500,000.00 63,400,000.00

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 78,500,000.00 63,400,000.00

偿还债务支付的现金 78,500,000.00 65,845,454.52

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,193,865.32 7,258,305.50

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 85,693,865.32 73,103,760.02

筹资活动产生的现金流量净额 -7,193,865.32 -9,703,760.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影


五、现金及现金等价物净增加额 978,069.05 4,559,614.54

加:期初现金及现金等价物余额 8,006,046.17 7,586,686.73

六、期末现金及现金等价物余额 8,984,115.22 12,146,301.27

法定代表人:钱怡松 主管会计工作负责人:周宇红 会计机构负责人:沈琴

第八节 财务报表附注

一、 附注事项
(一) 附注事项索引

事项 是或否 索引

1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是 □是 √否

否变化

2.半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是 □是 √否

否变化

3.是否存在前期差错更正 □是 √否

4.企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否

5.合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否

6.合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理 □是 √否



7.是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 □是 √否

8.是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批 □是 √否

准报出日之间的非调整事项

9.上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有 □是 √否

资产是否发生变化

10.重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否

11.重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否

12.是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否

13.是否存在重大的资产减值损失 □是 √否

14.是否存在预计负债 □是 √否

二、 报表项目注释

洁华控股股份有限公司

财务报表附注

2019 年 1-6 月

金额单位:人民币元
一、公司基本情况

洁华控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2003〕34 号文批准,由海宁市马桥镇湖塘资产经营公司和钱怡松等 7 位自
然人发起设立,于 2003 年 6 月 6 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省海
宁市。公司现持有统一社会信用代码为 913300001467070921 的营业执照,注册资本 10,000
万元,股份总数 10,000 万股(每股面值 1 元)。公司已于 2015 年 6 月 3 日在全国中小企业

股份转让系统挂牌,并自 2016 年 2 月 1 日起,普通股股票转让方式由协议转让变更为做市
转让。

本公司属专用设备制造行业,主要经营活动为袋式除尘设备的研发、设计、生产和销售,覆膜滤料的研发、生产和销售以及烟气脱硫脱硝系统治理工程业务。

本财务报表业经公司 2019 年 8 月 25 日第六届第五次董事会批准对外报出。

本公司将江西洁华环保设备有限公司(以下简称江西洁华)、海宁洁华环保设备有限公司(以下简称海宁洁华)、浙江锐捷滤材科技有限公司(以下简称浙江锐捷)、海宁锐捷环保科技有限公司(以下简称锐捷环保)4 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类


金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。


(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同,以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或
该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:

1) 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。如果逾期超过 30 日,公司确定金融工具
的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2) 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

3) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。


6) 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经
济状况的不利变化。

7) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

8) 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条
款是否将发生显著变化。

9) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标
是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

10) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

11) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

12) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

13) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化。

14) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

15) 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除
或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验,结合当前状况以

应收账款——账龄组合 应收账款的账龄 及对未来经济状况的预测,编制应收账款

账龄与整个存续期预期信用损失率对照

表,计算预期信用损失


参考历史信用损失经验,结合当前状况以

其他应收款——账龄组合 其他应收账款的账龄 及对未来经济状况的预测,编制其他应收

款账龄与整个存续期预期信用损失率对

照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄 应收账款

预期信用损失率(%)

1 年以内(含,下同) 2

1-2 年 8

2-3 年 30

3-4 年 50

4-5 年 50

5 年以上 100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度


存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。


对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表


对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十四) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)


房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75

专用设备 年限平均法 10 5 9.50

运输工具 年限平均法 6 5 15.83

其他设备 年限平均法 3-6 5 15.83-31.67

(十五) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十六) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费
用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十七) 无形资产


1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

管理软件等 5-10

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十八) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品


销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计
量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。


2. 收入确认的具体方法

公司主要销售袋式除尘设备以及脱硫脱硝等环保设备。

(1) 对需要安装调试的工程项目,参照《企业会计准则—建造合同》,按以下完工进度确认收入和成本:

① 产品累计交付 50%的当月内,确认实现合同总额的 20%的销售收入及相应成本;

② 产品累计交付 100%的当月内,确认实现合同总额的 30%的销售收入及相应成本;

③ 产品安装完毕、调试合格后的当月内,确认实现合同总额的 40%的销售收入及相应成本;

④ 产品投入运行一年,并经测试合格后的当月内,确认实现合同总额的 10%或尚余未确认收入部分的销售收入及相应成本。

(2) 对无需安装调试的工程项目、环保设备配件以及覆膜滤料的销售等,内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

(二十二) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十四) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法


公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十五) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16 号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十六) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十七) 重要会计政策和会计估计变更

1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额

应收票据 38,366,544.82
应收票据及应收账款 190,504,402.46

应收账款 152,137,857.64

应付票据 9,747,255.00
应付票据及应付账款 100,356,392.86

应付账款 90,609,137.86


2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。执行上述会计政策变更对公司期初财务数据无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种 计税依据 税 率

销售货物或提供应税劳务 16%、13%[注 1]

增值税 贷款服务 6%

不动产租赁收入 5%

房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 %后余值的 1.2%、12%

1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%[注 2]

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

土地使用税 实际占用的土地面积 6 元/㎡/年、20 元/㎡/年

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

[注 1]:根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财
政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号)的规定,本公司自 2019 年 4 月 1 日起发
生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 16%税率的,税率调整为 13%。

[注 2]:本公司、江西洁华、海宁洁华按 5%的税率计缴,其他公司按 7%的税率计缴。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

浙江锐捷 10%

除上述以外的其他纳税主体 25%

(二) 税收优惠

1. 增值税

根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52 号),公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月以经省人民政府批准的月最低工资标准 4 倍的限额即征即退政策。


2. 企业所得税

1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年
第一批高新技术企业备案的复函》(国科发火〔2017〕201 号),公司通过高新技术企业的重
新认定,自 2017 年起按 15%的税率计缴企业所得税,有效期 3 年。

2) 根据财政部、国家税务总局财税〔2015〕34 号和财税〔2015〕99 号文,浙江锐捷
属小型微利企业。本期按 10%的税率计缴企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

库存现金 18,722.07 26,251.37

银行存款 15,230,735.60 10,775,588.74

其他货币资金 4,403,626.41 3,239,165.71

合 计 19,653,084.08 14,041,005.82

(2) 其他说明

其他货币资金期末余额包括保函保证金 809,539.21 元、银行承兑汇票保证金

3,594,087.20 元使用受限。

2. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备
其中:银行承兑汇票

商业承兑汇票

按组合计提坏账准备

其中:银行承兑汇票 38,032,675.02 92.46 38,032,675.02

商业承兑汇票 3,101,700.00 7.54 3,101,700.00

合 计 41,134,375.02 100.00 41,134,375.02


期初数

项 目

账面余额 坏账准备 账面价值

银行承兑汇票 36,179,000.00 36,179,000.00

商业承兑汇票 2,187,544.82 2,187,544.82

合 计 38,366,544.82 38,366,544.82

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目 期末已质押金额

银行承兑汇票 12,646,531.38

小 计 12,646,531.38

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目 期末终止 期末未终止

确认金额 确认金额

银行承兑汇票 120,468,049.47

小 计 120,468,049.47

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备 1,491,730.15 0.83 1,491,730.15 100.00

按组合计提坏账准备 178,980,693.98 99.17 38,130,974.79 21.30 140,849,719.19

合 计 180,472,424.13 100.00 39,622,704.94 21.95 140,849,719.19

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏
账准备

按信用风险特征组合计提坏 183,736,130.36 99.14 31,598,272.72 17.20 152,137,857.64
账准备

单项金额不重大但单项计提 1,589,234.81 0.86 1,589,234.81 100.00

坏账准备


合 计 185,325,365.17 100.00 33,187,507.53 17.91 152,137,857.64

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

丹麦史密斯公司 1,491,730.15 1,491,730.15 100.00 预计不可收回

小 计 1,491,730.15 1,491,730.15 100.00

3) 组合中,采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 64,947,249.07 1,298,944.97 2

1-2 年 48,778,665.68 3,902,293.25 8

2-3 年 29,849,609.56 8,954,882.86 30

3-5 年 22,860,631.94 11,430,315.98 50

5 年以上 12,544,537.73 12,544,537.73 100

小 计 178,980,693.98 38,130,974.79 21.30

(2) 坏账准备变动情况

2019 年 本期增加 本期减少

项 目 1 月 1 日 计提 收回 其他 转回 核销 其他 期末数

单项计提坏账准备 1,589,234.81 -97,504.66 1,491,730.15

按组合计提坏账准 31,598,272.72 6,655,309.07 122,607.00 38,130,974.79


小 计 33,187,507.53 6,557,804.41 122,607.00 39,622,704.94

(3) 本期实际核销应收账款 122,607.00 元。

(4) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 是否为关联方
的比例(%)

中冶陕压重工设备有限公司庄里分公司 14,598,181.56 8.05 1,167,855.00 否

山东省冶金设计院股份有限公司 13,152,991.36 7.26 466,437.00 否

中冶赛迪上海工程技术有限公司 8,645,350.00 4.77 969,125.00 否

北京凯盛建材工程有限公司 5,434,752.92 3.00 108,695.00 否

成都建筑材料工业设计研究院有限公司工 5,218,472.13 2.88 104,369.00 否

程装备分公司

小 计 47,049,747.97 25.96 2,816,481.00

4. 预付款项

(1) 账龄分析

期末数 期初数

账 龄 坏账 坏账

账面余额 比例(%) 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 准备 账面价值


1 年以内 8,106,231.47 59.38 8,106,231.47 16,827,693.41 94.42 16,827,693.41

1-2 年 5,046,694.98 36.97 5,046,694.98 776,884.19 4.36 776,884.19

2-3 年 279,513.27 2.05 279,513.27 207,500.00 1.16 207,500.00

3 年以上 219,054.00 1.60 219,054.00 11,554.00 0.06 11,554.00

合 计 13,651,493.72 100.00 13,651,493.72 17,823,631.60 100.00 17,823,631.60

(2) 预付款项金额前 5 名情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

江苏永常科技有限公司 4,463,000.00 32.69

五矿二十三冶建设集团第一工程有限公司 3,450,000.00 25.27

常州盛丰劳务有限公司 1,735,000.00 12.71

上海顶途环境工程有限公司 1,580,000.00 11.57

商丘捷成建筑劳务有限公司 1,296,000.00 9.49

小 计 12,524,000.00 91.73

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备
其中:应收利息

应收股利

其他应收款

按组合计提坏账准备 3,124,850.50 100.00 764,078.77 24.45 2,360,771.73

其中:应收利息

应收股利

其他应收款 3,124,850.50 100.00 764,078.77 24.45 2,360,771.73

合 计 3,124,850.50 100.00 764,078.77 24.45 2,360,771.73

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准


按信用风险特征组合计提坏账准 3,888,953.54 100.00 586,127.30 15.07 3,302,826.24


单项金额不重大但单项计提坏账
准备

合 计 3,888,953.54 100.00 586,127.30 15.07 3,302,826.24

2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 1,260,021.63 25,200.43 2

1-2 年 513,956.00 41,116.48 8

2-3 年 513,372.87 154,011.86 30

3-5 年 587,500.00 293,750.00 50

5 年以上 250,000.00 250,000.00 100

小 计 3,124,850.50 764,078.77 24.45

(2) 坏账准备变动情况

2019 年 本期增加 本期减少

项 目 1 月 1 日 计提 收回 其他 转回 核销 其他 期末数

其他应收款 586,127.30 177,951.47 764,078.77

小 计 586,127.30 177,951.47 764,078.77

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数

押金保证金 2,728,741.00 3,670,140.00

其 他 396,109.50 218,813.54

合 计 3,124,850.50 3,888,953.54

(4) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备

中国联合工程公司 保证金 557,500.00 [注] 17.84 266,150.00

华宁玉珠水泥有限公司 保证金 250,000.00 2-3 年 8.00 75,000.00

宁波众茂杭州湾热电有限公司 保证金 240,340.00 1-2 年 7.69 19,227.00

浙江新安化工集团股份有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 6.40 4,000.00

西南水泥有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 6.40 4,000.00

小 计 1,447,840.00 46.33 368,377.00

[注]:其中账龄 1 年以内 30,000.00 元,2-3 年 527,500.00 元。

6. 存货

(1) 明细情况

期末数 期初数

项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 33,179,847.25 33,179,847.25 28,819,821.06 28,819,821.06


在产品 172,161,575.51 1,423,119.41 170,738,456.10 152,525,563.30 1,423,119.41 151,102,443.89

低值易耗品 176,865.66 176,865.66 176,188.59 176,188.59

合 计 205,518,288.42 1,423,119.41 204,095,169.01 181,521,572.95 1,423,119.41 180,098,453.54

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

计提 其他 转回或转销 其他

在产品 1,423,119.41 1,423,119.41

小 计 1,423,119.41 1,423,119.41

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三存货之说明。

7. 其他流动资产

项 目 期末数 期初数

银行理财产品 12,590,000.00 4,900,000.00

待摊销保险费 102,296.57 95,723.11

待抵扣增值税进项税额 1,627,858.38 1,101,829.76

预缴税费 633,764.13 849,260.07

合 计 14,953,919.08 6,946,812.94

8. 投资性房地产

项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计

账面原值

期初数 6,248,978.21 1,803,435.82 8,052,414.03

本期增加金额

本期减少金额

处置

期末数 6,248,978.21 1,803,435.82 8,052,414.03

累计折旧和累计摊销

期初数 844,861.88 345,614.24 1,190,476.12

本期增加金额 123,987.57 14,149.77 138,137.34

计提或摊销 123,987.57 14,149.77 138,137.34

本期减少金额

处置

期末数 968,849.45 359,764.01 1,328,613.46

账面价值

期末账面价值 5,280,128.76 1,443,671.81 6,723,800.57

期初账面价值 5,404,116.33 1,457,821.58 6,861,937.91

9. 固定资产

(1) 明细情况

项 目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 合 计

账面原值

期初数 140,182,949.55 70,185,108.75 12,227,237.16 9,236,345.97 231,831,641.43

本期增加金额 419,140.80 846,810.35 93,895.71 1,359,846.86

购置 419,140.80 846,810.35 93,895.71 1,359,846.86

本期减少金额 823,076.92 2,921,748.00 3,744,824.92

处置或报废 823,076.92 2,921,748.00 3,744,824.92

期末数 140,182,949.55 69,781,172.63 10,152,299.51 9,330,241.68 229,446,663.37

累计折旧

期初数 58,924,840.74 41,083,812.35 10,747,082.89 6,376,752.83 117,132,488.81

本期增加金额 2,969,589.59 2,396,297.54 121,917.64 290,363.42 5,778,168.19

计提 2,969,589.59 2,396,297.54 121,917.64 290,363.42 5,778,168.19

本期减少金额 565,700.97 2,753,493.96 3,319,194.93

处置或报废 565,700.97 2,753,493.96 3,319,194.93

期末数 61,894,430.33 42,914,408.92 8,114,714.94 6,667,907.88 119,591,462.07

账面价值

期末账面价值 78,288,519.22 26,866,763.71 2,037,584.57 2,662,333.80 109,855,201.30

期初账面价值 81,258,108.81 29,101,296.40 1,480,154.27 2,859,593.14 114,699,152.62

10. 在建工程

(1)明细情况

期末数 期初数

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

龙骨仓库 6,026,044.72 6,026,044.72 4,400,000.00 4,400,000.00

零星项目 506,329.94 506,329.94 373,571.32 373,571.32

合 计 6,532,374.66 6,532,374.66 4,773,571.32 4,773,571.32

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称 预算数 (万 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数

元)

龙骨仓库 1,180.00 4,400,000.00 1,626,044.72 6,026,044.72


小 计 1,180.00 4,400,000.00 1,626,044.72 6,026,044.72

(续上表)

工程名称 工程累计投入占 工程进度(%) 利息资本 本期利息 本期利息资本化 资金来源

预算比例(%) 化累计金额 资本化金额 率(%)

龙骨仓库 51.07 60 自筹

小 计

11. 无形资产

项 目 土地使用权 管理软件等 合 计

账面原值

期初数 26,667,447.14 1,979,179.14 28,646,626.28

本期增加金额 12,931.03 12,931.03

购置 12,931.03 12,931.03

本期减少金额

期末数 26,667,447.14 1,992,110.17 28,659,557.31

累计摊销

期初数 5,934,944.83 1,621,277.53 7,556,222.36

本期增加金额 270,559.05 69,538.89 340,097.94

计提 270,559.05 69,538.89 340,097.94

本期减少金额

转出至投资性房地产

期末数 6,205,503.88 1,690,816.42 7,896,320.30

账面价值

期末账面价值 20,461,943.26 301,293.75 20,763,237.01

期初账面价值 20,732,502.54 357,901.38 21,090,403.92

12. 递延所得税资产

(1) 未经抵销的递延所得税资产

期末数 期初数

项 目 可抵扣 递延 所得税可抵扣 暂时性递延 所得税
暂时性差异 资产 差异 资产

资产减值准备 41,025,868.35 7,651,081.33 34,597,714.94 6,341,016.90

递延收益 11,867,680.08 2,378,457.47 13,023,267.00 2,579,236.62

存货中包含的未实现损益 1,869,106.55 407,407.24 4,471,155.49 655,326.87

可抵扣亏损 37,985,183.24 5,697,777.49 35,641,148.87 5,346,172.33

合计 92,747,838.22 16,134,723.53 87,733,286.30 14,921,752.72

(2) 未确认递延所得税资产明细


项 目 期末数 期初数

可抵扣暂时性差异 764,078.77 586,127.30

可抵扣亏损 656,658.03 580,420.98

小 计 1,420,736.80 1,166,548.28

13. 短期借款

项 目 期末数 期初数

抵押借款 96,000,000.00 96,000,000.00

合 计 96,000,000.00 96,000,000.00

14. 应付票据

项 目 期末数 期初数

商业承兑汇票 1,800,000.00

银行承兑汇票 17,050,072.00 9,747,255.00

合 计 18,850,072.00 9,747,255.00

15. 应付账款

项 目 期末数 期初数

应付货款 90,917,349.80 78,514,582.37

应付长期资产购置款 625,199.39 2,863,803.40

安装费 4,407,551.23 4,444,985.68

运 费 3,838,556.19 4,785,766.41

其 他 143,139.00

小 计 99,931,795.61 90,609,137.86

16. 预收款项

项 目 期末数 期初数

预收货款 79,934,273.24 74,785,039.78

预收房租费 278,712.00

合 计 79,934,273.24 75,063,751.78

17. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

短期薪酬 8,824,488.45 23,482,280.64 26,173,775.13 6,132,993.96


离职后福利—设定提存计划 1,125,329.31 1,125,329.31

合 计 8,824,488.45 24,607,609.95 27,299,104.44 6,132,993.96

(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

工资、奖金、津贴和补贴 8,787,509.25 20,638,894.81 23,293,410.10 6,132,993.96

职工福利费 1,763,529.02 1,763,529.02

社会保险费 711,258.51 711,258.51

其中:医疗保险费 608,948.27 608,948.27

工伤保险费 60,726.77 60,726.77

生育保险费 41,583.47 41,583.47

住房公积金 305,056.00 305,056.00

工会经费和职工教育经费 36,979.20 63,542.30 100,521.50

小 计 8,824,488.45 23,482,280.64 26,173,775.13 6,132,993.96

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

基本养老保险 1,096,650.89 1,096,650.89

失业保险费 28,678.42 28,678.42

小 计 1,125,329.31 1,125,329.31

18. 应交税费

项 目 期末数 期初数

增值税 907,491.05 523,199.61

企业所得税 769,289.24 1,233,851.34

代扣代缴个人所得税 18,482.02 22,032.73

城市维护建设税 69,891.74 35,902.88

房产税 198,011.26 435,782.68

土地使用税 124,590.00 222,031.15

印花税 30,489.50 19,232.80

教育费附加 41,935.05 26,071.80

地方教育附加 27,956.69 9,395.55

环境保护税 5,500.00

合 计 2,188,136.55 2,533,000.54

19. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数


应付利息 132,088.12 147,009.33

其他应付款 1,549,172.57 1,222,473.69

合 计 1,681,260.69 1,369,483.02

(2) 应付利息

项 目 期末数 期初数

短期借款应付利息 132,088.12 147,009.33

小 计 132,088.12 147,009.33

(3) 其他应付款

项 目 期末数 期初数

押金保证金 904,920.60 804,920.60

应付费用款 327,582.35 230,803.74

其 他 316,669.62 186,749.35

小 计 1,549,172.57 1,222,473.69

20. 递延收益

(1) 明细情况

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因

政府补助 2,312,378.36 121,998.62 2,190,379.74 与资产相关的政府补助

合计 2,312,378.36 121,998.62 2,190,379.74

(2) 政府补助明细情况

项 目 期初数 本期新增 本期计入当期 期末数 与资产相关/

补助金额 损益金额[注] 与收益相关

高效除尘成套设备产 1,525,000.00 75,000.00 1,450,000.00 与资产相关

业化项目补助

浙江省洁华大气污染 454,203.10 26,771.82 427,431.28 与资产相关

防治技术研究院补助

水泥窑尾高效长袋脉 50,000.00 50,000.00 与资产相关

冲除尘器项目补助

工业生产性设备投资 283,175.26 20,226.80 262,948.46 与资产相关

项目财政奖励

小 计 2,312,378.36 121,998.62 2,190,379.74

[注]:政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

21. 股本

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增减变动(减少以“—”表示) 期末数


发行 送股 公积金 其他 小计

新股 转股

股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00

(2) 其他说明

根据公司 2018 年度股东大会决议,公司以总股份 50,000,000 股为基数,以未分配利
润向全体股东每 10 股送红股 10 股,增加实收股本 50,000,000.00 元,相应减少未分配
利润 50,000,000.00 元。

22. 资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 2,599,999.00 2,599,999.00

其他资本公积 2,197,292.85 2,197,292.85

合 计 4,797,291.85 4,797,291.85

23. 专项储备

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

安全生产费 2,758,922.77 2,758,922.77

合 计 2,758,922.77 2,758,922.77

(2) 其他说明

本期专项储备增减变动均系根据财政部、国家安全生产监督管理总局 2012 年 2 月联合
下发的财企〔2012〕16 号文计提和支用的安全生产费用。

24. 盈余公积

(1) 明细情况

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 25,649,532.27 546,404.76 26,195,937.03

合 计 25,649,532.27 546,404.76 26,195,937.03

(2) 其他说明

按母公司净利润 10%计提法定盈余公积。

25. 未分配利润

项 目 本期数 上年同期数


期初未分配利润 207,799,410.89 199,660,461.10

加:本期归属于母公司所有者的净利润 6,217,372.15 3,649,251.45

减:提取法定盈余公积 546,404.76

应付普通股股利 5,000,000.00 5,000,000.00

转作股本的普通股股利 50,000,000.00

期末未分配利润 158,470,378.28 198,309,712.55

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目 本期数 上年同期数

收入 成本 收入 成本

主营业务收入 167,350,684.79 133,413,277.36 151,575,296.65 127,277,462.78

其他业务收入 1,641,479.79 604,209.61 1,564,967.93 411,329.70

合 计 168,992,164.58 134,017,486.97 153,140,264.58 127,688,792.48

2. 税金及附加

项 目 本期数 上年同期数

城市维护建设税 406,351.86 424,650.89

房产税 419,585.79 785,848.21

印花税 86,145.50 71,306.70

土地使用税 297,116.46 639,069.60

车船使用税 22,575.20 6,420.00

教育费附加 243,811.14 254,616.61

地方教育附加 162,540.75 169,744.41

合 计 1,638,963.70 2,351,656.42

3. 销售费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 4,093,988.18 3,310,099.62

广告费 33,376.97 26,359.22

差旅费 711,209.28 723,237.86

招标费 182,958.32 24,226.26

其 他 62,653.00

合 计 5,084,185.75 4,083,922.96

4. 管理费用


项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 4,381,501.07 4,201,916.47

劳动保险费 2,141,643.82 2,697,827.66

办公经费 1,386,338.79 1,224,632.37

业务招待费 1,920,200.09 1,278,360.65

折旧摊销费 1,050,641.32 946,769.74

差旅费 541,986.63 480,197.80

中介费 550,670.62 460,334.74

税金 2,457.00 4,500.00

其 他 616219.26 458,690.67

合 计 12,591,658.60 11,753,230.10

5. 研发费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 3,504,902.93 2,800,804.82

研发领料 529,857.75 475,012.65

折旧摊销费 491,086.14 413,366.04

差旅费 60,879.44 47,025.41

其他 94,925.26

合 计 4,586,726.26 3,831,134.18

6. 财务费用

项 目 本期数 上年同期数

利息支出 2,623,880.48 2,602,051.67

减:利息收入 33,170.38 50,472.93

汇兑净损益 -2,495.36 -52,321.01

其 他 28,690.61 74,246.85

合 计 2,616,905.35 2,573,504.58

7. 其他收益

项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的
金额

与资产相关的政府补助 121,998.62 99,480.25

与收益相关的政府补助 3,980,444.69 3,955,130.00 1,424,444.69

合 计 4,102,443.31 4,054,610.25 1,424,444.69

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明。


8. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数

赎回理财产品取得的投资收益 66,674.51 35,590.12

合计 66,674.51 35,590.12

9. 信用减值损失

项 目 本期数

坏账损失 -6,735,755.88

合 计 -6,735,755.88

10. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数

坏账损失 -2,926,392.13

合 计 -2,926,392.13

11. 资产处置收益

项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额

固定资产处置收益 4,625.12 4,625.12

合 计 4,625.12 4,625.12

12. 营业外收入

项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额

无法支付款项 1,101,441.67

其 他 89.64

合 计 1,101,531.31

本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。

13. 营业外支出

项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额

对外捐赠 108,000.00 108,000.00

其 他 30,000.00 30,000.00

合 计 138,000.00 138,000.00

14. 所得税费用


(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数

当期所得税费用 775,531.78 589,363.92

递延所得税费用 -1,212,970.81 -992,364.54

合 计 -437,439.03 -403,000.62

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期数 上年同期数

利润总额 5,757,062.01 3,123,363.41

按母公司适用税率计算的所得税费用 863,559.30 468,504.51

子公司适用不同税率的影响 -283,692.37 164,453.68

调整以前期间所得税的影响 -4,939.79

非应税收入的影响 -383,400.00 -565,692.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 131,156.11 90,805.29

研发费、残疾人工资加计扣除的影响 -815,258.17 -588,947.52

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 50,196.10 32,815.21
影响

所得税费用 -437,439.03 -403,000.62

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

收回投标保证金及履约保证金 4,598,802.00 5,122,907.18

收回的保函、票据保证金 2,165,026.50 3,631,607.20

收到与收益相关的政府补助 1,451,216.51 188,311.97

收到非关联方资金拆借款 2,000,000.00

其 他 834,555.29 1,142,104.02

合 计 9,049,600.30 12,084,930.37

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

支付投标保证金及履约保证金 3,628,802.00 4,723,503.00

付现的经营、管理费用 6,461,741.28 4,899,901.74

支付保函、票据保证金 3,266,087.20 4,122,772.47

支付非关联方资金拆借款 1,000,000.00

其 他 150,642.80 455,308.42

合 计 13,507,273.28 15,201,485.63


3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

赎回理财产品 89,476,674.51 54,935,590.12

合 计 89,476,674.51 54,935,590.12

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

购买理财产品 97,100,000.00 53,000,000.00

合 计 97,100,000.00 53,000,000.00

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 6,194,501.04 3,526,364.03

加:资产减值准备 6,735,755.88 2,926,392.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,902,155.76 5,612,790.49

无形资产摊销 354,247.71 348,050.20

长期待摊费用摊销 142,582.02

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 -4,625.12

益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 2,405,172.05 2,549,730.66

投资损失(收益以“-”号填列) -66,674.51 -35,590.12

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,212,970.81 -919,504.84

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -23,996,715.48 -8,021,668.94

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 3,434,771.09 5,139,492.90

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 21,972,295.10 1,588,794.82

其他

经营活动产生的现金流量净额 21,717,912.71 12,857,433.35

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券


融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 15,249,457.67 14,373,202.99

减:现金的期初余额 10,801,840.11 11,241,585.97

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 4,447,617.56 3,131,617.02

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

1) 现金 15,249,457.67 10,801,840.11

其中:库存现金 18,722.07 26,251.37

可随时用于支付的银行存款 15,230,735.60 10,775,588.74

可随时用于支付的其他货币资金

2) 现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 15,249,457.67 10,801,840.11

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目 本期数 上期数

背书转让的商业汇票金额 90,563,825.20 87,595,492.98

其中:支付货款 87,168,825.20 87,595,492.98

支付固定资产等长期资产购置款 3,395,000.00

(4) 现金流量表补充资料的说明

2019 年 1-6 月合并现金流量表中现金期末数为 15,249,457.67 元,资产负债表中货币
资金期末数为 19,653,084.08 元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的票据及保函保证金 4,403,626.41 元。

2018 年度合并现金流量表中现金期末数为 10,801,840.11 元,资产负债表中货币资金
期末数为 14,041,005.82 元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的票据及保函保证金 3,239,165.71 元。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因


货币资金 4,403,626.41 开立保函、银行承兑汇票存入保证金

应收票据 12,646,531.38 开具银行承兑汇票设定质押

固定资产 50,682,553.08 开具银行承兑汇票、银行借款设定抵押

无形资产 21,905,615.34 开具银行承兑汇票、银行借款设定抵押

投资性房地产 5,851,723.95 开具银行承兑汇票、银行借款设定抵押

合计 95,490,050.16

2. 外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额

应收账款

其中:美元 216,988.40 6.8747 1,491,730.15

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目 期初 本期新 本期摊销 期末 本期摊销 说明

递延收益 增补助 递延收益 列报项目

高效除尘成套设 江西省扶持高新产业协调推进领导小
备产业化项目 1,525,000.00 75,000.00 1,450,000.00 其他收益 组办公室《关于下达 2011 年省高新产
补助 业中达项目计划的通知》(赣高新产业
办〔2011〕06 号)

海宁市财政局、海宁市科学技术局《关
浙江省洁华大气 于下达 2016 年度海宁市第一批科技
污染防治技术 454,203.10 26,771.82 427,431.28 其他收益 专项经费的通知》(海财预〔2016〕185
研究院项目补 号)、《关于下达 2017 年度海宁市第
助 二批科技专项经费的通知》(海财预
〔2017〕485 号)

水泥窑尾高效长 海宁市财政局、海宁市科学技术局《关
袋脉冲除尘器 50,000.00 50,000.00 其他收益 于下达 2016 年度海宁市第一批科技
项目补助 专项经费的通知》(海财预〔2016〕185
号)

海宁市财政局、海宁市经济和信息化
工业生产性设备 局、海宁市科学技术局《关于下达

投资项目财政 283,175.26 20,226.80 262,948.46 其他收益 2016 年度工业生产性设备投资项目
奖励 财政奖励资金的通知》(海财预〔2017〕
319 号)

小 计 2,312,378.36 121,998.62 2,190,379.74

2)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明

增值税返还 其他收益 财政部、国家税务总局下发的《关于促进残疾人就

2,556,000.00 业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52 号)

2018 年度县产业发展引导资金 其他收益 婺源财务局下发的《关于拨付 2018 年度县产业发展

1,016,918.21 引导资金的通知》(婺财企〔2019〕5 号)

浙江省人民政府下发的《浙江省人民政府关于做好

社保返还 405,526.48 其他收益 当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见》(浙

政发〔2018〕50 号)


打造人才生态最优市 建设人才 中共海宁市委、海宁市人民政府下发的《关于打造
集聚新高地 2,000.00 其他收益 人才生态最优市 建设人才集聚新高地的若干意见》
(海委发〔2017〕11 号)

小 计 3,980,444.69

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 4,102,443.31 元。

六、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接

江西洁华 江西婺源 江西婺源 制造业 100 设立

海宁洁华 浙江海宁 浙江海宁 制造业 100 设立

浙江锐捷 浙江海宁 浙江海宁 制造业 100 设立

锐捷环保 浙江海宁 浙江海宁 制造业 70 设立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称 少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东

持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

锐捷环保 30.00% -22,871.11 335,349.95

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

单位:万元

子公司 期末数

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

锐捷环保 467.90 467.90 356.12 356.12

(续上表)

子公司 期初数

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

锐捷环保 441.17 441.17 327.43 327.43

(2) 损益和现金流量情况

单位:万元

本期数 上年同期数

子公司

名称 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
额 流量 额 金流量

锐捷环保 10.36 -7.62 -7.62 12.52 1.62 -40.96 -40.96 0.29

七、与金融工具相关的风险


本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2019 年 6 月 30 日,
本公司应收账款的 25.96%(2018 年 12 月 31 日:24.15%)源于余额前五名客户,本公司不存
在重大的信用集中风险。

2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表

2019 年 本期增加 本期减少

项 目 1 月 1 日 计提 收回 其他 转回 核销 其他 期末数

整个存续期预期信用损失(始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目)

应收账款 33,187,507.53 6,557,804.41 122,607.00 39,622,704.94

其他应收款 586,127.30 177,951.47 764,078.77

小 计 33,773,634.83 6,735,755.88 122,607.00 40,386,783.71

与金融工具减值所采用的输入值、假设和估值技术等相关信息详见本财务报表附注五(一)3、五(一)5 之说明。

(二) 流动风险


流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 96,000,000.00 99,063,646.10 99,063,646.10

应付票据 18,850,072.00 18,850,072.00 18,850,072.00

应付账款 99,931,795.61 99,931,795.61 99,931,795.61

其他应付款 1,681,260.69 1,681,260.69 1,681,260.69

小 计 216,463,128.30 219,526,774.40 219,526,774.40

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 96,000,000.00 98,432,782.06 98,432,782.06

应付票据 9,747,255.00 9,747,255.00 9,747,255.00

应付账款 90,609,137.86 90,609,137.86 90,609,137.86

其他应付款 1,369,483.02 1,369,483.02 1,369,483.02

小 计 197,725,875.88 200,158,657.94 200,158,657.94

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币96,000,000.00元(2018年12月31日:人民币84,200,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险


外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

八、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司对本公司母公司对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例(%) 的表决权比例
(%)

浙江洁华投资有限公司 浙江海宁 投资 2,000 万 50.62 50.62

(2) 本公司最终控制方是钱怡松。

钱怡松直接持有本公司 15.66%的股份,其通过浙江洁华投资有限公司间接持有本公司50.62%的股份,合计持有公司 66.28%的股份,为公司实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

(1) 本公司的其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

葛二宝 实际控制人配偶

(二) 关联交易情况

1. 关联担保情况

担保方 被担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是已

经履行完毕

钱怡松、葛二宝 本公司 836.00 2018.3.7 2021.3.7 否

钱怡松、葛二宝[注] 本公司 3,000.00 2019.2.28 2022.2.28 否

[注]:同时由江西洁华和海宁洁华提供连带担保。

2. 关键管理人员报酬 单位:万


项 目 本期数 上年同期数

关键管理人员报酬 91.14 73.63


九、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

截至 2019 年 6 月 30 日,公司未到期的保函协议合计人民币 1,354,900.00 元,美元

106,300.00 元。

(二) 或有事项

截至 2019 年 6 月 30 日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十、其他重要事项

分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2. 报告分部的财务信息

产品分部 单位:万元

项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额

袋式除尘设备 19,682.48 17,339.30 51,500.31 26,489.71

脱硫脱硝设备 974.57 582.24 2,550.02 1,311.63

覆膜滤料 2,137.76 1,860.01 5,593.57 2,877.10

其他环保设备 10.36 6.43 27.11 13.94

分部间抵消 6,070.10 6,446.65

合 计 16,735.07 13,341.33 59,671.01 30,692.38

十一、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款


(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备 1,919,730.15 1.53 1,491,730.15 77.71 428,000.00

按组合计提坏账准备 123,479,322.20 98.47 23,212,716.71 18.80 100,266,605.49

合 计 125,399,052.35 100.00 24,704,446.86 19.70 100,694,605.49

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账
准备

按信用风险特征组合计提坏账 118,616,937.89 98.76 20,457,880.44 17.25 98,159,057.45
准备

单项金额不重大但单项计提坏 1,489,234.79 1.24 1,489,234.79 100.00

账准备

合 计 120,106,172.68 100.00 21,947,115.23 18.27 98,159,057.45

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

丹麦史密斯公司 1,491,730.15 1,491,730.15 100.00 预计不可收回

海宁锐捷环保科技有 428,000.00 合并范围内关联方不计
限公司 提

小 计 1,919,730.15 1,491,730.15

3) 组合中,采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 49,712,741.74 994,254.83 2

1-2 年 37,326,891.87 2,986,151.35 8

2-3 年 15,653,324.64 4,695,997.39 30

3-5 年 12,500,101.63 6,250,050.82 50

5 年以上 8,286,262.32 8,286,262.32 100

小 计 123,479,322.20 23,212,716.71 18.80

(2) 坏账准备变动情况

2019 年 本期增加 本期减少

项 目 1 月 1 日 计提 收回 其他 转回 核销 其他 期末数

单项计提坏账准备 1,489,234.79 2,495.36 1,491,730.15


按组合计提坏账准 20,457,880.44 2,877,443.27 122,607.00 23,212,716.71


小 计 21,947,115.23 2,879,938.63 122,607.00 24,704,446.86

(3) 本期实际核销应收账款 122,607.00 元。

(4) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

山东省冶金设计院股份有限公司 13,152,991.36 10.49 466,437.00

中冶赛迪上海工程技术有限公司 8,645,350.00 6.89 969,125.00

北京凯盛建材工程有限公司 5,434,752.92 4.33 108,695.00

成都建筑材料工业设计研究院有限公司工程 5,218,472.13 4.16 104,369.00
装备分公司

昆明有色冶金设计研究院股份公司 4,688,851.04 3.74 93,777.00

小 计 37,140,417.45 29.61 1,742,403.00

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备
其中:应收利息

应收股利

其他应收款

按组合计提坏账准备 2,243,176.83 100.00 489,683.94 21.83 1,753,492.89

其中:应收利息

应收股利

其他应收款 2,243,176.83 100.00 489,683.94 21.83 1,753,492.89

合 计 2,243,176.83 100.00 489,683.94 21.83 1,753,492.89

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备 3,103,979.13 100.00 358,985.21 11.57 2,744,993.92

单项金额不重大但单项计提坏账准备

合 计 3,103,979.13 100.00 358,985.21 11.57 2,744,993.92

2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款


期末数

组合名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 925,336.83 18,506.74 2.00

1-2 年 330,340.00 26,427.20 8.00

2-3 年 370,000.00 111,000.00 30.00

3-5 年 567,500.00 283,750.00 50.00

5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00

小 计 2,243,176.83 489,683.94 21.83

(2) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

2019 年 本期增加 本期减少

项 目 1 月 1 日 计提 收回 其他 转回 核销 其他 期末数

应收利息
应收股利

其他应收款 358,985.21 130,698.73 489,683.94

小 计 358,985.21 130,698.73 489,683.94

(3) 本期无实际核销的其他应收款。

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数

押金及保证金 2,183,440.00 2,998,040.00

其 他 59,736.83 105,939.13

合 计 2,243,176.83 3,103,979.13

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的 坏账准备

比例(%)

中国联合工程公司 保证金 557,500.00 [注] 24.85 266,150.00

华宁玉珠水泥有限公司 保证金 250,000.00 2-3 年 11.14 75,000.00

宁波众茂杭州湾热电有限公司 保证金 240,340.00 1-2 年 10.71 19,227.00

浙江新安化工集团股份有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 8.92 4,000.00

西南水泥有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 8.92 4,000.00

小 计 1,447,840.00 64.54 368,377.00

[注]:其中账龄 1-2 年 30,000.00 元,3-5 年 527,500.00 元。

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数


账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 91,050,000.00 91,050,000.00 88,550,000.00 88,550,000.00

合 计 91,050,000.00 91,050,000.00 88,550,000.00 88,550,000.00

(2) 对子公司投资

被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减 减值准备
值准备 期末数

江西洁华 50,000,000.00 50,000,000.00

海宁洁华 20,000,000.00 20,000,000.00

浙江锐捷 17,500,000.00 2,500,000.00 20,000,000.00

锐捷环保 1,050,000.00 1,050,000.00

小计 88,550,000.00 2,500,000.00 91,050,000.00

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目 本期数 上年同期数

收入 成本 收入 成本

主营业务收入 124,769,825.97 105,423,487.68 120,655,585.41 107,086,865.15

其他业务收入 3,094,763.08 1,040,249.10 2,963,517.78 864,733.69

合 计 127,864,589.05 106,463,736.78 123,619,103.19 107,951,598.84

2. 研发费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 3,422,528.35 2,729,787.23

研发领料 386,948.22 260,031.06

折旧摊销费 405,046.14 387,365.76

差旅费 60,879.44 47,025.41

其 他 94,925.26

合 计 4,275,402.15 3,519,134.72

3. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益 1,723,845.69 1,757,025.76

赎回理财产品取得的投资收益 53,638.89 35,590.12

合 计 1,777,484.58 1,792,615.88

十二、其他补充资料


(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目 金额 说明

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,625.12

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国 1,424,444.69

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价
值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -138,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,674.51

小 计 1,357,744.32

减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 318,843.89

少数股东权益影响额(税后)

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,038,900.43

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

加权平均净资产 每股收益(元/股)

报告期利润 收益率(%)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 2.13 0.06 0.06


扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.78 0.05 0.05

股股东的净利润

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 6,217,372.15

非经常性损益 B 1,038,900.43

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,178,471.72

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 288,246,235.01

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 5,000,000.00

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0

报告期月份数 K 6

加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× 291,354,921.09
H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 2.13%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.78%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 6,217,372.15

非经常性损益 B 1,038,900.43

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,178,471.72

期初股份总数 D 50,000,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 50,000,000.00

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 6

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× 100,000,000.00
I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.06

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.05

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

洁华控股股份有限公司
二〇一九年八月二十五日

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