子公司股东 深圳市酔之仙贸易有限公司 子公司股东 (四) 关联方交易 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。四、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 五、 资产负债表日后事项 (一) 其他资产负债表日后事项说明 根据本公司 2018 年 11 月 20 日召开的第四届董事会第四次会议,审议通过了公司《关于注销深圳市 万人文化旅游投资运营有限公司的议案》,拟注销深圳市万人文化旅游投资运营有限公司。截至财务报表批准报出日,尚未完成该公司注销手续。 根据本公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销子公司佛山市汇纳市场调查有限公司的议案》,拟注销佛山市汇纳市场调查有限公司,截至财务报表批准报出日,尚未完成该公司注销手续。 根据本公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于转让子公司广东万人医疗评估与研究咨询有限公司的议案》,拟转让广东万人医疗评估与研究咨询有限公司,截至财务报表批准报出日,已完成该公司转让手续。 根据本公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于转让子公司深圳市万人市场研究咨询有限公司的议案》,拟转让深圳市万人市场研究咨询有限公司,截至财务报表批准报出日,已完成该公司转让手续。 六、 其他重要事项说明 根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票转让业务细则》、《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》等有关规定,因提供做市报价服务 的做市商不足两家,公司股票(证券简称:万人调查,证券代码:430451)自 2019 年 4 月 3 日开市起 暂停转让。 2019 年 5 月 21 日公司股票暂停交易满 30 个转让日,公司股票提供做市报价服务的做市商未恢复为 2 家以上,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》、《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》等相关规定,公司股票强制变更为集合竞价转让方式并恢复转让。 七、 母公司财务报表主要项目注释 注释1. 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 2,824,544.44 369,810.54 合计 2,824,544.44 369,810.54 (一) 应收账款 1. 应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 单项金额虽不重大但单独计提坏账 2,824,544.44 100.00 2,824,544.44 准备的应收账款 合计 2,824,544.44 100.00 2,824,544.44 续: 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 单项金额虽不重大但单独计提坏账 369,810.54 100.00 369,810.54 准备的应收账款 合计 369,810.54 100.00 369,810.54 2. 应收账款分类说明 (1) 期末单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款 期末余额 单位名称 计提比例 应收账款 坏账准备 (%) 计提理由 深圳市文化广电旅游体育局 423,773.57 信用期内,可收回 深圳市坪山区城市管理和综合执法 399,339.61 信用期内,可收回 局 广东省公安厅 381,264.17 信用期内,可收回 其他 1,620,167.09 信用期内,可收回 合计 2,824,544.44 3. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期无收回或转回的坏账准备。 4. 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备 额的比例(%) 深圳市文化广电旅游体育局 423,773.57 15.00% 深圳市坪山区城市管理和综合执法 399,339.61 14.14% 局 广东省公安厅 381,264.17 13.50% 深圳市南山区疾病预防控制中心 328,768.31 11.64% 普洛斯投资(上海)有限公司 226,415.09 8.02% 合计 1,759,560.75 62.30% 注释2. 其他应收款 1. 其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计提坏 939,646.92 100.00 939,646.92 账准备的其他应收款 合计 939,646.92 100.00 939,646.92 续: 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计提坏账 846,386.92 100.00 846,386.92 准备的其他应收款 合计 846,386.92 100.00 846,386.92 2. 其他应收款分类说明 (1) 期末单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 期末余额 单位名称 计提比例 其他应收款 坏账准备 (%) 计提理由 广东万人医疗评估与研究咨询有限 500,000.00 关联方往来款 公司 深圳市中林实业发展有限公司 145,104.19 押金,可收回