0.46 0.68 -32.35% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 370,115,827.88 427,856,247.80 -13.50% 负债总计 51,964,822.58 77,144,658.22 -32.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 318,151,005.30 350,711,589.58 -9.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.27 5.81 -9.29% 资产负债率%(母公司) 14.04% 18.03% - 资产负债率%(合并) 14.04% 18.03% - 流动比率 8.19 5.46 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,536,713.86 57,992,845.42 -76.66% 应收账款周转率 2.03 2.12 - 存货周转率 2.27 2.17 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -13.50% 18.51% - 营业收入增长率% 5.88% 49.23% - 净利润增长率% -32.13% 79.39% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 60,335,000 60,335,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -245,244.36 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按 1,933,614.85 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 245,382.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,207,438.47 非经常性损益合计 -10,273,685.14 所得税影响数 290,063.00 少数股东权益影响额(税后) 0 非经常性损益净额 -10,563,748.14 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 本公司是集软包装小容量锂电池和圆柱形钢壳锂电池及电池组的研发、生产和销售为一体的高新技术企业。公司以销售系列锂电池产品为主要收入来源。 1、研发模式:公司的产品大多数为定制化产品。通过电子商务查找和接收欧美先进技术公司的设计需求,获取对锂电池特殊性要求的开发信息,再通过识别分析,最后筛选出适合的、与公司相匹配的客户及产品进入到本公司的产品开发过程中。 2、采购模式:公司采购原材料主要为钴酸锂、磷酸铁锂、石墨、隔膜、钢壳盖帽、电解液等。公司根据销售订单和生产计划并结合库存情况确定采购计划。公司采购渠道畅通,采购制度严格、科学,拥有从原材料供应商的选择、采购价格确定到采购产品质量检验的完善的采购体系。 3、生产模式:公司产品以自产为主,主要根据客户订单或客户采购计划安排生产。一般接到客户订单后,首先会区分现有产品和新产品。若为现有产品和规格,则根据现有成熟的工艺流程组织采购原料并安排生产;若为新产品、新型号或新规格,就要安排研发团队根据客户需求提供定制化的研发设计服务,开发出符合客户需求的样品经客户确认后投入量化生产。 4、销售模式:公司甄选高端优质的客户,按照客户订单的技术规格和要求,进行研发、设计和生产,最后按客户的时间要求交货,并结清货款。经过多年的生产经营,公司高质量的产品和服务获得了客户较高的满意度,形成了长期稳定的合作关系。 报告期内,公司的商业模式较上年同期没有发生变化。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 报告期内,公司实现营业收入 15,697.62 万元,较上年同期增长 5.88 %;营业成本 8,106.06 万元, 较上年同期减少 5.15%,毛利率与上期相比从 42.36%上升至 48.36%,产品的盈利能力增强。 截至 2019 年 6 月 30 日,公司总资产 37,011.58 万元,较上年末减少 13.50%。其中:流动资产为 26,114.02 万元,较上年末减少 17.34%;非流动资产为 10,897.56 万元,较上年末减少 2.64%。上半年 公司财务状况稳定,资产负债情况未出现重大变化。 报告期内,公司实现净利润(扣非后)3,833.82 万元,较上年同期增长 1.28%,整体经营保持平稳。 报告期内,公司实现净利润(扣非前)2,777.44 万元,较上年同期减少 32.13%。主要原因是公司在挂牌前(2012 年度)存在会计处理不当情况,公司进行了税金补缴,并缴纳滞纳金 1,220.74 万元,计入本期营业外支出,抵减了部分利润。 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额 1,353.67 万元,较上年同期减少 76.66%。主要原因 是:1、上年同期因公司筹建圆柱形钢壳锂电定制工厂,购买固定资产可抵扣进项税额较多,因此本期“收到的税费返还”较上年同期减少 1,321.85 万元;2、报告期内,由于公司挂牌前(2012 年度)存在会计处理不当情况,补缴了税金及产生的滞纳金,使得“支付的各项税费”与“支付其他与经营活动相关的现金”,较上年同期增加 2,165.19 万元。 三、 风险与价值 1、 市场变化风险:随着应用领域的不断扩展,锂离子电池需求量逐年递增,行业现处于高速发展阶段。但不排除生产工艺变化或技术进步导致的市场形势变化,对公司经营产生的不利影响。另外由于原材料 资源有限,短期价格波动频繁,将导致成本上升风险。 公司采取的风险管理措施:公司以扩大产品应用的市场广度与行业跨度,通过在欧、美、日本市场、国内市场多个区域发展市场来分散风险。 2、技术流失或知识产权保护不力的风险:公司在锂离子电池生产、研发方面拥有多项发明专利,公司通过多种方式吸引、留住人才,但不排除核心技术人员流失的可能。公司将自有知识产权应用到生产经营活动中,使得公司在相关领域拥有一定优势,如果出现影响本公司知识产权正常使用的事项,可能对公司生产经营活动产生不利影响。 公司采取的风险管理措施:公司已经运行了保密软件系统,将所有网络电脑和文件加密。同时公司与管理层员工签有保密合同,并申请了多项国内外专利,如果发现侵权将会及时寻求法律保护。 3、应收账款坏账风险:公司应收账款账龄基本都在一年之内,客户集中度较高,客户财务状况和资信状况良好。但是如果公司主要债务人的财务状况发生恶化,则有可能存在坏账风险。 公司采取的风险管理措施:公司会调查客户背景及风险,若发现账龄延长会马上主动跟进,同时控制发货并催收货款。 4、生产用地租赁风险:公司经营场所使用的是租赁厂房,虽然出租方出现租赁违约的风险较低,但若出租方发生债务违约、破产等事项,可能存在上述出租房屋被司法冻结、查封等风险,会对本公司的生产经营造成不利影响。 公司采取的风险管理措施:公司签订的是长期租赁合同,并在合同中约定有租赁优先权或约定自动延期; 5、税收优惠变化风险:公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策,报告期内,公司营业收入中约 61.65%来自出口收入,公司锂离子电池产品的出口退税率为 16%,若退税政策变化或退税率下降,则会对公司利润