0052
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 0.38 0.0056 0.0052
（十二）报表项目变动情况说明
报表项目变动幅度达到 30%的说明如下：
1、货币资金
本期末货币资金 4,013,483.26 元，与年初 18,673,654.22 元相比，减少 14,660,170.96 元，减幅 78.51%。
主要原因是本期未完工项目增加，支付大量的工程款，同时，为项目配套的经管费用随之增加。
2、预付款项
本期末预付款项 267,127.96 元，与年初 1,039,647.76 元相比，减少 772,519.80 元，减幅 74.31%。主
要原因是本期对上年度采购暂付款进行结算所致。如郑州拓源彩钢有限公司结算 107,650.80 元，石家庄
瑞崮塑业有限公司结算 492,860.00 元，汨鸿(上海)环保工程设备有限公司结算 495,000.00 元。
3、其他应收款
本期末其他应收款8,028,636.71元，与年初14,611,045.51元相比，减少6,582,408.80元，减幅45.05%。主要原因：一是投标、保履约、工程保证金净收回 5,665,745.41 元。二是个人备用金净收回 1,571,106.82元。
4、应付票据及应付账款
本期末应付票据及应付账款 29,611,754.06 元，与年初 45,757,563.15 元相比，减少 16,145,809.09 元，
减幅 35.29%。 主要原因是本期结算了上年末应付未付的工程材料商和工程分包商款项。
5、预收款项
本期末预收款项无余额，与年初 459,931.79 元相比，减少 459,931.79 元，减幅 100.00%。主要原因
是本期按预收款项性质和应收账款科目结账所致。
6、其他应付款
本期末其他应付款 2,458,821.91 元，与年初 4,385,995.22 元相比，减少 1,927,173.31 元，减幅 43.94%。
主要原因是本期退回往来款所致。
7、税金及附加
本期税金及附加 129,112.24 元，与上年同期 14,991.64 元相比，增加 114,120.60 元，增幅 761.23%。
主要原因是房产税和省外工程预缴的堤防费增加所致。
8、信用减值损失
本期信用减值损失-830,455.56元，与上年同期555,947.09元相比，减少1,386,402.65元，减幅249.38%。主要原因是其他应收款期末余额减少，计提基数减少，调整了其他应收款坏账准备 839,907.33 元。
9、营业外收入
本期营业外收入 80,039.87 元，与上年同期 18,184.59 元相比，增加 61,855.28 元，增幅 340.15%，原
因是本期政府补助增加。
10、营业外支出
本期营业外支出 21,427.70 元，与上年同期 140.00 相比，增加 21,287.70 元，原因是本期处置汽车损
失。
11、所得税费用
本期所得税费用 280,697.62 元，与上年同期 7,552.57 元相比，增加 273,145.05 元，主要原因是本期
递延所得税费用增加 207,960.39 元。
12、净利润
本期净利润 760,164.30 元，与上年同期 504,079.39 元相比，增加 256,084.91 元，增幅 50.80%。剔除
其他因素，主要原因本期信用减值损失红字 830,455.56 元，上年同期为 555,947.09 元。
13、经营活动产生的现金流量净额
本期经营活动产生的现金流量净额-13,708,713.46 元，与上年同期-29,314,573.6 元相比，净流量增加
15,605,860.14 元，增幅 53.24%。增加的主要原因：一是本期提供劳务回款比上年同期增加 742,032..07元；二是本期购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少 10,997,457.78 元。
14、投资活动产生的现金流量净额
本 期 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -21,645.00 元，与上年同期-124,540.92 元相比，净流量增加102,895.92 元，增幅 82.62%。两期投资活动产生的净流量均为购建固定资产，本期净流量增加的原因是购建固定资产比同期减少。
（十三）财务报告批准
本财务报告于 2019 年 8 月 27 日由本公司第二届董事会第二十次会议批准报出。
武汉中科水生环境工程股份有限公司
董事会
二〇一九年八月二十七日
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