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权益法核算的长期股权投资收益 -23,541.83 -844.88
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
理财产品取得的投资收益
合计 -23,541.83 -844.88
27、营业外收入
项 目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 计入当期非经常性损
益的金额
债务重组利得
捐赠利得
盘盈利得
政府补助 4,000.00
合计 4,000.00 0.00
28、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
当期所得税
递延所得税 -57,990.00 -162,841.50
所得税退税
合计 -57,990.00 -162,841.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
利润总额 -2,509,439.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 -376,415.99
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
加计扣除所得税减免
符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 318,425.99
影税响率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 -57,990.00
29、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
利息收入 441.14 488.37
补贴收入 9,000.00 84,000.00
合计 9,441.14 84,488.37
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
管理费用、研发费支出 536,226.66 674,477.03
财务费用支出 1,526.94 1,507.36
销售费用支出 106,003.83 110,589.67
合计 643,757.43 786,574.06
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
资金拆借 760,000.00
贷款贴息 38,331.85
合计 798,331.85 0.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
资金拆借 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 0.00
30、现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -2,451,449.94 -18,012.61
加：资产减值准备 386,600.00 1,085,610.00
固定资产折旧 494,718.85 525,319.35
油气资产折耗
生产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 295,584.48 298,139.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 187,471.96 153,109.15
投资损失 23,541.83 844.88
递延所得税资产减少 -57,990.00 -162,841.50
递延所得税负债增加
存货的减少 -527,881.86 -2,943,114.72
经营性应收项目的减少 1,215,484.77 -787,849.76
经营性应付项目的增加 1,501,178.77 1,044,189.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,067,258.86 -804,606.94
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 838,856.37 1,304,838.18
减：现金的年初余额 473,265.66 1,279,754.27
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 365,590.71 25,083.91
（2）现金和现金等价物
项目 2019.6.30 2018.6.30
一、现金 838,856.37 1,304,838.18
其中：库存现金 37,267.88 24,633.12
可随时用于支付的银行存款 801,588.49 1,280,205.06
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金及现金等价物余额 838,856.37 1,304,838.18
31、所有权或使用权受到限制的资产
无
32、政府补助
（1）本期确认的政府补助
与资产相关 与收益相关 是否实
补助项目 金额 递延 冲减资产 递延 其他收 营业外 冲减成本 际收到
收益 账面价值 收益 益 收入 费用
首都知识产
权服务业协 9,000.00 9,000.00 是
会
贷款贴息 38,331.85 38,331.85 是
合计 47,331.85 9,000.00 0.00 38,331.85
（2）计入当期损益的政府补助情况
补助项目 与资产/收益 计入其他 计入营业外 冲减成本费用
相关 收益 收入
首都知识产权服务业协会 与收益相关 9,000.00
贷款贴息 与收益相关 
